Как не «потопить» бизнес

Вместе с экспертами корреспондент АиФ разбиралась в тонкостях страхования имущества предприятий. Волгоградский предприниматель Иван Чернов имел бизнес – продавал кухонные гарнитуры. Весной арендованный склад затопило. Чтобы доставить покупателям оплаченную ими мебель, Ивану пришлось заказывать товар заново, но уже за деньги, взятые в кредит. Исполнив обязательства, предприниматель разорился.

«Если бы Иван застраховал имущество, то при наступлении страхового случая, смог бы получить от страховой компании сумму, компенсирующую финансовые потери, - комментирует Ольга Бушуева, директор волгоградского филиала «Группы Ренессанс Страхование». - Затопление из-за аварии водопровода или канализации - самый распространённый страховой случай в регионе. На втором месте – пожары».

Мы постарались выяснить, от чего и как защищает страховка владельцев бизнес-объектов.

Добровольное согласие

Дело в том, что страхование имущества предприятий, ИП и юридических лиц – дело добровольное. Обязательное страхование предусмотрено лишь для особо опасных производственных объектов.

Поэтому владельцам бизнеса можно понадеяться на «авось», а можно подойти ответственно и избежать существенных финансовых потерь.

- К группе высоких рисков при страховании имущества юридических лиц, в первую очередь, относят потерю дорогостоящего оборудования, уничтожение сырья, материалов или готовой продукции, а также финансовые риски предприятия, - говорит Екатерина Третьякова, директор волгоградского филиала ООО «Зетта Страхование». - К средним рискам относится ущерб, который может быть нанесен товарно-материальным ценностям предприятия в процессе их хранения и транспортировки. К третьей группе относят риски, связанные с ответственностью предприятия перед третьими лицами, например, за качество товара, простои, неисполнение обязательств в срок и так далее.

Что можно застраховать?

- Как правило, страховые компании предлагают два основных вида договоров страхования имущества предприятий, - отмечает Ольга Бушуева. – Первый - страхование только огневых рисков (пожар, взрыв, удар молнии, падение летательных аппаратов). Второй - расширенное страхование, которое включает страхование риска повреждения водой, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий и других опасностей.

На страхование могу быть приняты здания и сооружения, оборудование и хозяйственные постройки, транспортные средства и инструменты, сырьё и материалы, произведённые товары, хранящиеся на складе, прочие материальные ценности.

Сколько придется заплатить?

Тариф зависит от вида деятельности предприятия - клиента, характеристик помещения, где расположено имущество, наличия систем пожаротушения, мер безопасности, условий страхования, набора рисков, а также срока действия договора. Допустим, средний тариф для страхования здания бизнес-центра класса B стоимостью 500 миллионов рублей составит около 0,08-0,16 % от указанной суммы. А с защитой только по таким рискам, как пожар, взрыв, удар молнии размер будет 0,056-0,112 %. По причине обычной протечки может быть получена выплата в размере 1 млн. рублей.

Применяют страхование по остаточной стоимости объекта – тогда сумма премии будет меньше, но и требований к объекту тоже, или по восстановительной стоимости. При расчете тарифа по восстановительной стоимости, страховые компании очень пристально относятся к страхуемому имуществу и объекту, но и выплата при наступлении страхового случая существенная и равняется сумме, необходимой для восстановления предприятия с «нуля».

Кроме того, можно заключить типовой контракт на страхование, а можно – индивидуальный, когда прописываются особые условия, а все имущество предприятия оценивают независимые эксперты.

Что прописываем в договоре?

К самым существенным условиям договора страхования имущества юридического лица можно отнести описание и оценку объектов страхования; набор страховых рисков; срок страхования и страховую сумму, реквизиты сторон.

Кроме того, эксперты всегда настоятельно рекомендуют обращать внимание на исключения, чтобы четко понимать, что именно не будет покрыто страховкой и при каких условиях страховая компания откажет в выплате.

Как проводим в отчетности?

Немаловажный момент для многих юридических лиц - как отразить сумму, затраченную на страховую выплату в бухгалтерских документах.

- Налоговый Кодекс РФ исключает из налогооблагаемой базы средства, направленные на добровольное страхование имущества предприятий и относит их на себестоимость продукции в размере фактически понесенных затрат, - поясняет Екатерина Третьякова. – Это тоже своеобразная поддержка, позволяющая предпринимателям сделать шаг в пользу защиты финансовых рисков с помощью страхования.

Остались вопросы? На них ответят журналисты «АиФ»-НП» и эксперты проекта «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации».

Пишите на e-mail: aif_office@mail.ru (в теме письма укажите «Финансовая грамотность / название публикации»)