ЦБ РФ подготовил некоторые изменения в инструкцию об обязательных нормативах
Проект разработан для использования в пруденциальных целях трех нормативов достаточности капитала (базового капитала, основного капитала и совокупного капитала банка) с установлением их минимально допустимых предельных значений.
В качестве даты начала использования указанных нормативов достаточности капитала устанавливается 1 января 2014 года (первая отчетность в пруденциальных целях будет представлена банками по состоянию на 1 февраля 2014 года). Ранее сообщалось, что Банк России в июле принял решение синхронизировать начало внедрения требований "Базель III" c Европейским союзом и США, срок начала применения новых требований к расчету капитала и достаточности капитала был перенесен на 3 месяца - с 1 октября 2013 года на 1 января 2014 года.
Минимально допустимые значения нормативов достаточности базового капитала и основного капитала кредитных организаций устанавливаются в размере 5% и 5,5% (для норматива достаточности основного капитала с 1 января 2015 года - 6%), соответственно, с сохранением минимального уровня требований к достаточности совокупного капитала кредитных организаций в размере 10%.
Дополнительное покрытие рисков по сделкам с производными финансовыми инструментами (ПФИ) предусматривается путем включения в расчет нормативов достаточности капитала риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента.
Устанавливается порядок оценки риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов к контрагентам по сделкам, по которым исполнение обязательств перед банком (за исключением требований по синдицированным кредитам, аккредитивам, ипотечным ценным бумагам, сделкам секьюритизации) зависит от исполнения обязательств третьим лицом.
В соответствие с "Базелем II" коэффициент, применяемый в отношении операционного риска, изменяется с 10 на 12,5.
Уточняется методика определения уровня риска по синдицированным ссудам. Вносятся уточнения в порядок расчета норматива Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков). Предусматривается раскрытие понятия "инсайдеров банка".
Уточняется порядок включения в расчет нормативов ликвидности (Н2 и Н3) аккредитивных операций, проводимых внутри страны. Вводится определение существенных вложений банка в обыкновенные акции (доли) нефинансовых организацией и предусматривается порядок применения повышенного коэффициента взвешивания 1000% в отношении указанных вложений.
Кроме того, повышены коэффициенты риска, применяемые к необеспеченным потребительским кредитам в зависимости от значения полной стоимости кредита (ПСК) по ссудам, выдаваемым с 1 января 2014 года (для рублевых ссуд с ПСК свыше 60% годовых коэффициент 200% повышается до 600%, для ссуд с ПСК от 45% до 60% годовых с 170% до 300%, для ссуд с ПСК от 35% до 45% годовых с 140% до 160%).
В качестве даты начала использования указанных нормативов достаточности капитала устанавливается 1 января 2014 года (первая отчетность в пруденциальных целях будет представлена банками по состоянию на 1 февраля 2014 года). Ранее сообщалось, что Банк России в июле принял решение синхронизировать начало внедрения требований "Базель III" c Европейским союзом и США, срок начала применения новых требований к расчету капитала и достаточности капитала был перенесен на 3 месяца - с 1 октября 2013 года на 1 января 2014 года.
Минимально допустимые значения нормативов достаточности базового капитала и основного капитала кредитных организаций устанавливаются в размере 5% и 5,5% (для норматива достаточности основного капитала с 1 января 2015 года - 6%), соответственно, с сохранением минимального уровня требований к достаточности совокупного капитала кредитных организаций в размере 10%.
Дополнительное покрытие рисков по сделкам с производными финансовыми инструментами (ПФИ) предусматривается путем включения в расчет нормативов достаточности капитала риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента.
Устанавливается порядок оценки риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов к контрагентам по сделкам, по которым исполнение обязательств перед банком (за исключением требований по синдицированным кредитам, аккредитивам, ипотечным ценным бумагам, сделкам секьюритизации) зависит от исполнения обязательств третьим лицом.
В соответствие с "Базелем II" коэффициент, применяемый в отношении операционного риска, изменяется с 10 на 12,5.
Уточняется методика определения уровня риска по синдицированным ссудам. Вносятся уточнения в порядок расчета норматива Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков). Предусматривается раскрытие понятия "инсайдеров банка".
Уточняется порядок включения в расчет нормативов ликвидности (Н2 и Н3) аккредитивных операций, проводимых внутри страны. Вводится определение существенных вложений банка в обыкновенные акции (доли) нефинансовых организацией и предусматривается порядок применения повышенного коэффициента взвешивания 1000% в отношении указанных вложений.
Кроме того, повышены коэффициенты риска, применяемые к необеспеченным потребительским кредитам в зависимости от значения полной стоимости кредита (ПСК) по ссудам, выдаваемым с 1 января 2014 года (для рублевых ссуд с ПСК свыше 60% годовых коэффициент 200% повышается до 600%, для ссуд с ПСК от 45% до 60% годовых с 170% до 300%, для ссуд с ПСК от 35% до 45% годовых с 140% до 160%).