Успеть до Нового года: Что стоит сделать до конца декабря, чтобы сберечь свои деньги
Перевести накопительную пенсию в НПФ, вложить деньги в недвижимость, закрыть счета в иностранных банках. Что еще стоит сделать за последние десять дней 2015/года?
С нового года для частных инвесторов многое изменится, причем не в лучшую сторону. Например, у «молчунов», которые не воспользовались правом выбора управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда, исчезнет возможность дальше формировать накопительную часть пенсии. Меняются правила налогообложения недвижимости и зарубежных счетов. РБК разобрался, что нужно сделать до конца года, чтобы в следующем году быть хотя бы отчасти спокойным за свои сбережения.
Перевести накопительную часть пенсии в НПФ
С 1/января 2016/года так называемые молчуны могут лишиться возможности формировать накопительную часть пенсии за счет работодателя (6% от фонда оплаты труда). Хотя идея продления этого срока до 2020/года активно обсуждается в правительстве, решения на этот счет пока нет. Эксперты советуют действовать быстро и не упускать шанс: накопительная пенсия — это реальные деньги, а страховая — виртуальные баллы, «курс» которых на момент вашего выхода на пенсию неизвестен. Единственное заявленное преимущество страховой пенсии — индексация на уровне инфляции — исчезло: сейчас она индексируется по ставке 4%.
Накопительную пенсию можно оставить в управлении Внешэкономбанка или передать в НПФ или частную управляющую компанию. Многие, действительно, спешат заскочить в последний вагон уходящего поезда: по данным газеты «Ведомости», за 2015/год в ПФР поступило 5,1/млн заявлений от граждан, и почти половина из них поданы в октябре—ноябре.
Сохранить накопительную пенсию несложно: нужно написать заявление о переходе в любом отделении ПФР либо сразу в негосударственном пенсионном фонде. Еще один вариант — отправить заявление в ПФР по почте с нотариально заверенной подписью. Можно и избежать таких трудностей: сейчас многие крупные НПФ предлагают заключить договор в партнерских сетях (банки или сотовые ретейлеры), заявление можно подписать электронной подписью. В любом случае набор документов нужен один и тот же: паспорт и страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС). При выборе фонда нужно обратить внимание на его рейтинг, доходность за несколько лет, акционеров фонда и его участие в системе гарантирования прав застрахованных лиц, напоминает первый вице-президент Европейского пенсионного фонда Николай Ефремов. По его словам, на последний пункт надо обратить внимание и тем, кто уже перешел в НПФ. Дело в том, что если фонд не успеет подать заявку на вступление в систему до конца 2015/года или не пройдет проверку ЦБ (окончательные списки регулятор утвердит в феврале—марте), то все его накопления вернутся в ПФР, добавил Ефремов.
Вложить средства в недвижимость
Если вы собирались инвестировать в жилую недвижимость, лучше сделать это сейчас. Дело в том, что с 2016/года изменятся правила налогового вычета на недвижимость. Продать квартиру без уплаты НДФЛ можно будет только через пять лет, а не через три года, как сейчас. Это устанавливает 11й пункт закона (382ФЗ) о внесении изменений в Налоговый кодекс, который был подписан еще в конце 2014/года. Правда, коснется это только квартир, приобретенных после 1/января 2016/года. Тем, кому жилье досталось в результате приватизации, в наследство или по договору дарения от родственников, волноваться не стоит: для них срок останется прежним, поясняет управляющий партнер агентства недвижимости W1/Evans Анна Левитова.
Есть и другое нововведение, которое осложнит перепродажу квартиры. Сейчас налог на доходы от продажи квартиры рассчитывают, исходя из суммы, указанной в договоре продажи. Со следующего года это будут делать, сравнивая цену в договоре с кадастровой стоимостью. База для определения НДФЛ будет рассчитываться из большей стоимости, рассказывает директор бизнес-направления «Недвижимость» Pro Consulting Global Limited Наталья Круглова. Она уверена, что изза роста налогов доходность от инвестиций сильно снизится. О том же говорит и Левитова из W1/Evans.
Вычислить налог не так сложно: из указанной в договоре продажи цены жилья либо его кадастровой стоимости, умноженной на 0,7/(коэффициент понижения), надо вычесть цену, по которой вы изначально купили квартиру. Это и есть налогооблагаемая база, добавляет Левитова. Например, кадастровая стоимость объекта при продаже — 30/млн руб., купили вы его за 15/млн руб. Получается, что налог вам придется заплатить с 6/млн руб. (30/млн умножить на 0,7 минус 15/млн). То есть за сделку придется отдать 780/тыс. руб.
Забрать деньги у форекс-брокера
По закону с 1/января все форекс-компании, которые работают в России, не смогут законно работать без лицензии ЦБ и участия в отраслевой саморегулируемой организации. Пока лицензию получил только один брокер («Финам»), но остальные участники рынка не волнуются. Во-первых, они верят, что срок получения лицензии продлят. Во-вторых, большинство брокеров зарегистрированы за рубежом, и дилерские услуги клиентам оказывает именно зарубежная компания. Ее российское представительство занимается только консалтингом или маркетингом. Кроме того, на рынке просто нет СРО, в которую могли бы вступить участники, то есть даже «Финам», у которого уже есть лицензия, не будет полностью соответствовать букве закона.
Сами форекс-брокеры уверяют, что клиентам ничего не грозит — они могут спокойно торговать через иностранные компании, говорит Павел Салас, российский директор одной из них — EToro. Он считает, что забирать деньги необязательно: это можно сделать, когда появятся СРО и дилеры с лицензией.
Но при самом жестком сценарии (форекс-компаниям придется прекратить свою работу) вопрос возврата денег будет решаться по договору между брокером и клиентом, объясняет пресс-служба ЦБ. Это может повлечь сложности. Например, крупнейшая компания «Альпари» работает в юрисдикции судов Сент-Винсента и Гренадин. Несложно догадаться, что в спорной ситуации разбирательство потребует от клиента больших усилий и затрат.
Попрощаться со вкладами в иностранных банках
С нового года россиянам, у которых есть вклады за рубежом, придется платить налог в 13% с дохода по депозиту. До 2016/года это тоже подразумевалось, но фактически налог никто не платил изза противоречия в российском законодательстве и невозможности контролировать счета. С одной стороны, налогом на доходы облагались все депозиты за границей, а с другой — только те валютные вклады, ставка по которым превышала 9%, что для иностранных банков ситуация более чем редкая. Теперь в Налоговый кодекс внесены поправки (ст. 214.2), которые обязывают платить всех вкладчиков зарубежных банков, независимо от уровня доходности их депозитов.
С нового года могут ужесточить правила отчета по заграничным счетам, добавляет партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. Ранее РБК писал, что соответствующее постановление готовит Минфин. Если его примут, рассказывать о движениях средств на зарубежных счетах придется ежегодно (пока это правило касается только юридических лиц). Тех, кто решит не отчитываться перед инспекцией, ждет штраф от 1,5/тыс. до 20/тыс. руб. Но поддаваться панике пока рано: до 2017/года, когда Россия может присоединиться к автоматическому обмену информацией с иностранными государствами, у налоговых служб будет мало способов вычислить вкладчиков. Эту «отсрочку» Захаров советует использовать, чтобы понять, нужен ли вам счет за границей. Если у вас есть недвижимость за рубежом, вы часто ездите и делаете покупки — тогда есть смысл оставить все как есть. Если все ваши расходы связаны с Россией, Захаров советует подумать, насколько удобно вам будет жить по новым правилам.
Завести деньги на ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет — брокерский счет с налоговыми льготами — позволяет получить у государства либо освобождение от НДФЛ при инвестициях в акции, либо налоговый вычет в 13% от внесенных на счет средств — максимум 52/тыс. руб. Чтобы не потерять возможность получить эти деньги у государства, тем, кто уже открыл счет, стоит поторопиться. Внести деньги на счет надо до конца 2015/года, а до 30/апреля 2016/года подать в налоговую декларацию по форме 3НДФЛ. К декларации надо приложить документы, подтверждающие получение налогооблагаемого дохода (например, зарплаты), и подтверждение, что средства на ИИС действительно зачислены (это устанавливает ст. 219.1/п. 3/НК РФ). Если вы не успеете, то получить вычет за 2015/год не удастся.
Еще один плюс инвестиций в ИИС до конца года: с 1/января на банковских депозитах запретят размещать более 15% средств ИИС (согласно п. 9/ст. 10.2–1/закона о рынке ценных бумаг), подчеркнул председатель правления НАУФОР Алексей Тимофеев. Сейчас таких ограничений нет, и этим механизмом активно пользуются управляющие компании: так им удается предложить клиентам надежный доход с бонусом в виде налогового вычета. Ограничение не коснется тех вкладов, которые уже открыты в рамках ИИС. Продлевать их будет нельзя, но и забирать средства раньше времени не придется. «Даже если вы откроете ИИС сейчас и 30–31/декабря положите все средства с него на банковский депозит, вас вряд ли попросят вернуть «излишек»: закон не имеет обратной силы», — обнадежил Тимофеев.
Анастасия Стогней
С нового года для частных инвесторов многое изменится, причем не в лучшую сторону. Например, у «молчунов», которые не воспользовались правом выбора управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда, исчезнет возможность дальше формировать накопительную часть пенсии. Меняются правила налогообложения недвижимости и зарубежных счетов. РБК разобрался, что нужно сделать до конца года, чтобы в следующем году быть хотя бы отчасти спокойным за свои сбережения.
Перевести накопительную часть пенсии в НПФ
С 1/января 2016/года так называемые молчуны могут лишиться возможности формировать накопительную часть пенсии за счет работодателя (6% от фонда оплаты труда). Хотя идея продления этого срока до 2020/года активно обсуждается в правительстве, решения на этот счет пока нет. Эксперты советуют действовать быстро и не упускать шанс: накопительная пенсия — это реальные деньги, а страховая — виртуальные баллы, «курс» которых на момент вашего выхода на пенсию неизвестен. Единственное заявленное преимущество страховой пенсии — индексация на уровне инфляции — исчезло: сейчас она индексируется по ставке 4%.
Накопительную пенсию можно оставить в управлении Внешэкономбанка или передать в НПФ или частную управляющую компанию. Многие, действительно, спешат заскочить в последний вагон уходящего поезда: по данным газеты «Ведомости», за 2015/год в ПФР поступило 5,1/млн заявлений от граждан, и почти половина из них поданы в октябре—ноябре.
Сохранить накопительную пенсию несложно: нужно написать заявление о переходе в любом отделении ПФР либо сразу в негосударственном пенсионном фонде. Еще один вариант — отправить заявление в ПФР по почте с нотариально заверенной подписью. Можно и избежать таких трудностей: сейчас многие крупные НПФ предлагают заключить договор в партнерских сетях (банки или сотовые ретейлеры), заявление можно подписать электронной подписью. В любом случае набор документов нужен один и тот же: паспорт и страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС). При выборе фонда нужно обратить внимание на его рейтинг, доходность за несколько лет, акционеров фонда и его участие в системе гарантирования прав застрахованных лиц, напоминает первый вице-президент Европейского пенсионного фонда Николай Ефремов. По его словам, на последний пункт надо обратить внимание и тем, кто уже перешел в НПФ. Дело в том, что если фонд не успеет подать заявку на вступление в систему до конца 2015/года или не пройдет проверку ЦБ (окончательные списки регулятор утвердит в феврале—марте), то все его накопления вернутся в ПФР, добавил Ефремов.
Вложить средства в недвижимость
Если вы собирались инвестировать в жилую недвижимость, лучше сделать это сейчас. Дело в том, что с 2016/года изменятся правила налогового вычета на недвижимость. Продать квартиру без уплаты НДФЛ можно будет только через пять лет, а не через три года, как сейчас. Это устанавливает 11й пункт закона (382ФЗ) о внесении изменений в Налоговый кодекс, который был подписан еще в конце 2014/года. Правда, коснется это только квартир, приобретенных после 1/января 2016/года. Тем, кому жилье досталось в результате приватизации, в наследство или по договору дарения от родственников, волноваться не стоит: для них срок останется прежним, поясняет управляющий партнер агентства недвижимости W1/Evans Анна Левитова.
Есть и другое нововведение, которое осложнит перепродажу квартиры. Сейчас налог на доходы от продажи квартиры рассчитывают, исходя из суммы, указанной в договоре продажи. Со следующего года это будут делать, сравнивая цену в договоре с кадастровой стоимостью. База для определения НДФЛ будет рассчитываться из большей стоимости, рассказывает директор бизнес-направления «Недвижимость» Pro Consulting Global Limited Наталья Круглова. Она уверена, что изза роста налогов доходность от инвестиций сильно снизится. О том же говорит и Левитова из W1/Evans.
Вычислить налог не так сложно: из указанной в договоре продажи цены жилья либо его кадастровой стоимости, умноженной на 0,7/(коэффициент понижения), надо вычесть цену, по которой вы изначально купили квартиру. Это и есть налогооблагаемая база, добавляет Левитова. Например, кадастровая стоимость объекта при продаже — 30/млн руб., купили вы его за 15/млн руб. Получается, что налог вам придется заплатить с 6/млн руб. (30/млн умножить на 0,7 минус 15/млн). То есть за сделку придется отдать 780/тыс. руб.
Забрать деньги у форекс-брокера
По закону с 1/января все форекс-компании, которые работают в России, не смогут законно работать без лицензии ЦБ и участия в отраслевой саморегулируемой организации. Пока лицензию получил только один брокер («Финам»), но остальные участники рынка не волнуются. Во-первых, они верят, что срок получения лицензии продлят. Во-вторых, большинство брокеров зарегистрированы за рубежом, и дилерские услуги клиентам оказывает именно зарубежная компания. Ее российское представительство занимается только консалтингом или маркетингом. Кроме того, на рынке просто нет СРО, в которую могли бы вступить участники, то есть даже «Финам», у которого уже есть лицензия, не будет полностью соответствовать букве закона.
Сами форекс-брокеры уверяют, что клиентам ничего не грозит — они могут спокойно торговать через иностранные компании, говорит Павел Салас, российский директор одной из них — EToro. Он считает, что забирать деньги необязательно: это можно сделать, когда появятся СРО и дилеры с лицензией.
Но при самом жестком сценарии (форекс-компаниям придется прекратить свою работу) вопрос возврата денег будет решаться по договору между брокером и клиентом, объясняет пресс-служба ЦБ. Это может повлечь сложности. Например, крупнейшая компания «Альпари» работает в юрисдикции судов Сент-Винсента и Гренадин. Несложно догадаться, что в спорной ситуации разбирательство потребует от клиента больших усилий и затрат.
Попрощаться со вкладами в иностранных банках
С нового года россиянам, у которых есть вклады за рубежом, придется платить налог в 13% с дохода по депозиту. До 2016/года это тоже подразумевалось, но фактически налог никто не платил изза противоречия в российском законодательстве и невозможности контролировать счета. С одной стороны, налогом на доходы облагались все депозиты за границей, а с другой — только те валютные вклады, ставка по которым превышала 9%, что для иностранных банков ситуация более чем редкая. Теперь в Налоговый кодекс внесены поправки (ст. 214.2), которые обязывают платить всех вкладчиков зарубежных банков, независимо от уровня доходности их депозитов.
С нового года могут ужесточить правила отчета по заграничным счетам, добавляет партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. Ранее РБК писал, что соответствующее постановление готовит Минфин. Если его примут, рассказывать о движениях средств на зарубежных счетах придется ежегодно (пока это правило касается только юридических лиц). Тех, кто решит не отчитываться перед инспекцией, ждет штраф от 1,5/тыс. до 20/тыс. руб. Но поддаваться панике пока рано: до 2017/года, когда Россия может присоединиться к автоматическому обмену информацией с иностранными государствами, у налоговых служб будет мало способов вычислить вкладчиков. Эту «отсрочку» Захаров советует использовать, чтобы понять, нужен ли вам счет за границей. Если у вас есть недвижимость за рубежом, вы часто ездите и делаете покупки — тогда есть смысл оставить все как есть. Если все ваши расходы связаны с Россией, Захаров советует подумать, насколько удобно вам будет жить по новым правилам.
Завести деньги на ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет — брокерский счет с налоговыми льготами — позволяет получить у государства либо освобождение от НДФЛ при инвестициях в акции, либо налоговый вычет в 13% от внесенных на счет средств — максимум 52/тыс. руб. Чтобы не потерять возможность получить эти деньги у государства, тем, кто уже открыл счет, стоит поторопиться. Внести деньги на счет надо до конца 2015/года, а до 30/апреля 2016/года подать в налоговую декларацию по форме 3НДФЛ. К декларации надо приложить документы, подтверждающие получение налогооблагаемого дохода (например, зарплаты), и подтверждение, что средства на ИИС действительно зачислены (это устанавливает ст. 219.1/п. 3/НК РФ). Если вы не успеете, то получить вычет за 2015/год не удастся.
Еще один плюс инвестиций в ИИС до конца года: с 1/января на банковских депозитах запретят размещать более 15% средств ИИС (согласно п. 9/ст. 10.2–1/закона о рынке ценных бумаг), подчеркнул председатель правления НАУФОР Алексей Тимофеев. Сейчас таких ограничений нет, и этим механизмом активно пользуются управляющие компании: так им удается предложить клиентам надежный доход с бонусом в виде налогового вычета. Ограничение не коснется тех вкладов, которые уже открыты в рамках ИИС. Продлевать их будет нельзя, но и забирать средства раньше времени не придется. «Даже если вы откроете ИИС сейчас и 30–31/декабря положите все средства с него на банковский депозит, вас вряд ли попросят вернуть «излишек»: закон не имеет обратной силы», — обнадежил Тимофеев.
Анастасия Стогней