Как правильно обналичить деньги индивидуальному предпринимателю

С обналичиванием денег борьбу ведёт не только налоговая служба, но и сами банки, которые используют федеральный закон №115, чтобы отслеживать финансовые потоки клиентов и блокируют счета при малейшем подозрении. Чтобы не получить репутацию обнальщика, нужно действовать аккуратно.

В налоговой, хорошо осведомлены об использовании ИП для обнала и начинают подозревать, если выполняются несколько условий:

      ИП сотрудничает только с одной компанией;

      Между владельцем компании и предпринимателем есть родственные или другие тесные связи;

      Сделка заключается не по рыночной цене;

      У ИП нет средств, чтобы выполнить обязательства по договору или оказываемые услуги не соответствуют коду ОКВЭД.

Налоговая служба располагает достаточными инструментами для проверки компаний и ИП-контрагентов на наличие вызывающих подозрения операций. Чтобы уменьшить налоговую нагрузку безопасно, нужно ориентироваться в объёмах и методах обналичивания денег.

Не считая доначисления налогов, обнальщику с помощью ИП могут добавить административный штраф за нарушение ведения отчётности и бух.учёта. За занижение налогов на сумму, превышающую 10%, проведение фейковой сделки и др. назначается штраф для руководителя или бухгалтера в размере 5-10 тысяч рублей. Штраф увеличивается вдвое при повторении нарушения. Дело может стать уголовным если нарушитель не заплатит налогов суммарно за 3 года на 25% от 5 млн рублей или на 50% от 15 млн рублей. Это минимальные значение неуплаты, которые определяют крупный и особо крупный размер.

Индивидуальный предприниматель «выгодно» отличается от юридического лица в плане обнала. Он может выводить выручку когда угодно и не должен отчитываться о том, куда её тратит. Банки ограничивают объёмы только лимитом в сутки и в месяц.

Самый удобный и оперативный способ – это простой перевод денег со счёта ИП на личный счёт. Желательно, карту оформить на предпринимателя, чтобы налоговая не придиралась по поводу удержания НДФЛ. Оба счёта лучше открывать в одном банке, чтобы не начисляли за каждый перевод комиссию.

Можно обналичивать через корпоративную карту, которая привязывается к расчётному счёту. Этот способ удобен ещё и тем, что можно получить сразу несколько карт, привязанных к одному счёту.

Также популярен способ создания банковского депозита, когда предприниматель переводит деньги со счёта на депозит. Правда, получить эти деньги можно только по истечению срока вклада.

Нужно осторожно обналичивать деньги с ИП. Все поступившие деньги на счёт или карту сразу снимать опасно. Особенно в тот же день. Вызовет подозрение также и вывод половины денег сразу, а второй половину на следующий день. Банк ожидает видеть от предпринимателя естественное движение средств: часть средств остаётся на счёте на зарплаты, налоги и другие накладные расходы. Повышенное внимание привлекают похожие операции со снятием значительных сумм; обналичивание таких сумм, которые несоразмерны с объёмами деловой активности.

К другим подозрительным операциям можно отнести следующие:

      Экономически не обоснованные, например, перевод на зарплату заоблачной суммы;

      Множественные краткосрочные депозиты, которые после закрытия снимаются в наличных;

      Подозрительные переводы на счета банка, у которого условия хуже;

      Те операции, по которым стороны сделки не устанавливаются.

Обналичивать нужно аккуратно. По ведению счёта должно быть видно, что идёт нормальная деятельность: покупается товар, оплачивается аренда и другие услуги. В среднем, наличные поступления должны составлять около 30% от общего оборота ИП за отчётный период. Если открыты корпоративные карты, нужно следить, чтобы по ним кроме снятия наличных проводились и другие операции. Если от сотрудников банка будут поступать запросы, лучше отвечать нормально, не избегая контакта. Нужно помнить, что когда банк блокирует счёт ИП, то он попадает в специальный список ЦБ и открыть после этого счёт в другом банке будет уже сложнее.