Эффективные способы управления денежными потоками предприятия

Измерение денежного потока

Денежный поток предприятия очень важный показатель, способный, как повысить финансовую стабильность организации, так и быть причиной его кризисного состояния.

Несколько простых правил помогут обеспечить Вашему предприятию стабильный рост:

Подготовьте финансовые прогнозы на следующий год, квартал и неделю, если это понадобится. Точные данные позволят загодя обнаружить потенциальные проблемы и принять меры по их устранению.

Вы должны понимать, что эти предсказания - не просто цифры, взятые наугад, а предположения, построенные на основе множества факторов, включая покупательскую активность, расходы и терпение поставщиков. При расчетах нельзя надеяться на то, что дебиторская задолженность будет расти такими же темпами, а кредиторская задолженность будет продлена точно так же. Нельзя забывать и о непредвиденных расходах, а также обязательных выплатах, таких как проценты по кредиту, арендная плата и др. Не забудьте о сезонных колебаниях продаж.

Стартовая точка для прогнозирования - это остаток на счету. Сначала надо добавить к нему все деньги, которые могут быть получены из всех возможных источников. Для этого придется обратиться к продавцам, представителям и руководителям различных служб, служащим кредитных учреждений и Вашей же бухгалтерии. Главное что нас интересует - когда и сколько денег будет получено.

Второй важной деталью является уровень расходов. Необходимо точно знать, когда и на какие цели будут потрачены денежные средства. Для этого удобно составить таблицу, в графах которой будут указаны все нужные данные. Очень эффективным является составление таблицы движения денежных средств (Бюджет Движения Денежных Средств или БДДС)  в краткосрочном (неделя, месяц), среднесрочном (квартал)  периоде. Например, заработная плата, “аренда”, инвентаризация, коммунальные и профессиональные услуги, реклама, дивиденды и многое другое.

Для владельца бизнес очень важно прогнозировать доходы и расходы, хотя это и непросто. По важности они занимают одно место с бизнес-планом.

Уменьшение дебиторской задолженности

Если бы покупки оплачивались в момент непосредственно совершения сделки, то проблемы движения денежных средств не существовало бы. Но этого не происходит, хотя ситуацию можно улучшить управляя дебиторской задолженностью. Цель этого мероприятия - увеличение скорости, с которой поступают деньги от реализации товаров и услуг. Вот несколько соответствующих методик:

• Предлагайте скидки клиентам, которые оплачивают счета быстро

• Попросите клиента осуществить выплату  сразу после приема покупки.

• Проверяйте кредитоспособность всех “кредитных” клиентов.

• Любыми путями избавляйтесь от старых товаров-неликвидов.

• Следите за тем, как быстро клиенты оплачивают счета. Избегайте тех, кто делает это медленно и несвоевременно. В таком случае хорошим выходом будет предложить увеличить срок отсрочки платежа с начислением дополнительных процентов за пользования Вашими денежными средствами. Если просрочка незначительна по сроком, а клиент очень важен для компании, таких дополнительных процентов можно не  устанавливать. Работайте гибко, особенно с ключевыми и перспективными клиентами.

Управление кредиторской задолженностью

Растущие продажи могут также нести в себе скрытые проблемы. Иногда они запрятаны очень глубоко и дают о себе знать в самый неподходящий момент. Если Вы управляете развивающейся компанией, то необходимо следить за расходами особенно тщательно. Нельзя успокаиваться, если продажи растут, как на дрожжах. В любой момент расходы могут неожиданно вырасти так, что объема продаж не хватит для их покрытия. Изучайте затраты крайне тщательно, чтобы найти места для их сокращения или контроля. А вот еще пара советов, как правильно распоряжаться деньгами:

• Пользуйтесь преимуществами условий оплаты. Если оплата производится в течение 30 дней, то Вам не требуется платить в течение двух недель.

• Для погашения кредита в последний день используйте электронный перевод. Так, Вы удовлетворите всех кредиторов и сможете распоряжаться средствами максимально возможное время.

• Общайтесь с Вашими поставщиками так, чтобы они были в курсе о финансовом положении Вашей компании. Чтобы у поставщиков было желание немного продлить срок оплаты, необходимо поддерживать доверительные отношения.

• Тщательно рассматривайте предложения поставщиков о предоставлении скидок на ранние платежи. Возможно, конечная сумма будет очень большой, а может случиться так, что затраты уменьшаться.

• При выборе поставщиков не стоит ориентироваться на бросовые цены. Гибкие условия оплаты могут принести большую прибыль.

Управление дефицитом

Рано или поздно Вы придете (спрогнозируете или осознаете), что Вам не хватает денег для оплаты счетов. Это не значит, что Вы сделали что-то не так. Просто Вы, как и все остальные люди, не умеете путешествовать во времени, чтобы предсказывать будущее. Но на самом деле это обычная бизнес-практика, и существуют стандартные способы борьбы с дефицитом денежных средств.

Главное - это осознать, что Вам не хватает денег. Чем раньше это случится - тем лучше. Банки и заемщики (или Управляющая компания) не очень доверяют тем, кому деньги нужны срочно. Это значит, что план был провальным, а бизнесмен не заметил проблемы. Но если деньги понадобятся через месяц или два, это означает, что предприниматель умеет планировать расходы, но где-то допустил ошибку планировании.

Если с самого начала предположить, что Вам не хватит денег, то нужно сразу открыть кредитную линию в банке, или попытаться получить их у Управляющей компании (в том случае если Ваша компания входит в Холдинг). Тогда денежные средства можно будет получить в любое удобное и нужное время. Конечно, когда деньги не нужны, занимать их куда проще, поэтому зачастую кредитная линия бывает жизненно необходимой.

Если банки не готовы помочь Вам, то попробуйте обратиться к поставщикам. Эти люди куда более мотивированы в прибыльности Вашего бизнеса, чем банкиры, поэтому Вы почти всегда сможете получить небольшую отсрочку.

Подумайте о других возможностях. Например, держите в уме те предприятия, которые могут выплатить дебиторскую задолженность в течение короткого времени. Таким образом, Вы сможете финансировать текущие операции без дополнительных займов.

Попросите Ваших постоянных клиентов ускорить платеж. Возможно, стоит предложить небольшую скидку 1-2%. Аналогично стоит поступить с теми, кто затягивает платежи.

Кроме того, дополнительные средства можно привлечь путем продажи и дальнейшей аренды различных активов, будь то машина, офисная мебель, компьютеры или субаренда неиспользуемый помещений . Это принесет довольно много денег.

Выбирайте счета, которые собираетесь оплатить, тщательно. Мелкие счета можно оставить на потом. Оплачивайте счета ключевых поставщиков. Опросите работников, чтобы выяснить, кому можно пропустить выплату зарплаты или выплатить частично.