ЦБ РФ сообщил внедрении регулирования банков по Базелю III
Банк России предполагает синхронизировать начало внедрения требований Базеля III c Европейским союзом и США. Срок начала применения новых требований к расчету капитала и достаточности капитала устанавливается 1 января 2014 года.
Минимально допустимые значения нормативов достаточности базового капитала и основного капитала кредитных организаций определены в размере 5 и 5,5% (для норматива достаточности основного капитала с 1 января 2015 года – 6%). Уровень требований к достаточности совокупного капитала кредитных организаций в размере 10% сохраняется в качестве минимального значения норматива, а также предусматривается к применению в качестве критерия для расчета показателя оценки достаточности капитала для целей участия банков в системе страхования вкладов.
При определении величины собственных средств (капитала) по сравнению с действующим порядком расчета капитала в соответствии с Базелем III, применяемым в целях количественного обследования, предусматривается снижение значения т.н. "триггера", при котором кредитная организация обязана принять решение о списании субординированных инструментов добавочного капитала/конвертации указанных инструментов в обыкновенные акции (доли) с 6,4 до 5,5% достаточности базового капитала.
При применении нормативов достаточности капитала в соответствии с Базелем III с 1 октября 2014 года предусматривается дополнительное покрытие рисков по внебиржевым срочным сделкам и сделкам с производными финансовыми инструментами (ПФИ) путем включения риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента (credit valuation adjustment, CVA). Одновременно отменяется используемое при расчете величины собственных средств (капитала) ограничение на включение результатов переоценки от сделок с ПФИ в зависимости от условий сделок. При этом в аналитических целях показатель CVA должен представляться в Банк России с отчетности на 1 февраля 2014 года.
Кроме того, внесены уточнения в порядок расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с Базелем II, а именно, коэффициент, применяемый в отношении операционного риска, изменяется с 10 на 12,5, а также устанавливается порядок оценки риска "фидуциарных" сделок, основанный на приоритете экономического содержания над юридической формой.
Минимально допустимые значения нормативов достаточности базового капитала и основного капитала кредитных организаций определены в размере 5 и 5,5% (для норматива достаточности основного капитала с 1 января 2015 года – 6%). Уровень требований к достаточности совокупного капитала кредитных организаций в размере 10% сохраняется в качестве минимального значения норматива, а также предусматривается к применению в качестве критерия для расчета показателя оценки достаточности капитала для целей участия банков в системе страхования вкладов.
При определении величины собственных средств (капитала) по сравнению с действующим порядком расчета капитала в соответствии с Базелем III, применяемым в целях количественного обследования, предусматривается снижение значения т.н. "триггера", при котором кредитная организация обязана принять решение о списании субординированных инструментов добавочного капитала/конвертации указанных инструментов в обыкновенные акции (доли) с 6,4 до 5,5% достаточности базового капитала.
При применении нормативов достаточности капитала в соответствии с Базелем III с 1 октября 2014 года предусматривается дополнительное покрытие рисков по внебиржевым срочным сделкам и сделкам с производными финансовыми инструментами (ПФИ) путем включения риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента (credit valuation adjustment, CVA). Одновременно отменяется используемое при расчете величины собственных средств (капитала) ограничение на включение результатов переоценки от сделок с ПФИ в зависимости от условий сделок. При этом в аналитических целях показатель CVA должен представляться в Банк России с отчетности на 1 февраля 2014 года.
Кроме того, внесены уточнения в порядок расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с Базелем II, а именно, коэффициент, применяемый в отношении операционного риска, изменяется с 10 на 12,5, а также устанавливается порядок оценки риска "фидуциарных" сделок, основанный на приоритете экономического содержания над юридической формой.