Европейские деньги россиян

В настоящее время в нашей стране идет подготовка к входу в систему по обмену налоговой информацией по стандартам ОСЭР, в связи с этим иностранные банки стали более внимательно относиться к своим клиентам, но в «плохом» смысле внимательнее. Каждый счет проверяется детально – кто зачислял, кто владелец, откуда средства и так далее. Помимо этого, владелец счета должен предоставить банку дополнительный пакет документов, который ранее не требовался. Как сообщает источник их «топового» банка в Швейцарии, проверки в большинстве случаев приводят к блокировке счетов, так как русские нерезиденты пытаются создать видимость смены налогового резидентства. Поэтому, порядка 5 000 состоятельных россиян, имеющих зарубежные счета сейчас под угрозой.

Система ОСЭР объединяет многие страны мира и подразумевает взаимный обмен налоговой информацией, в основе которой лежит единый механизм по автоматическому обмену. Согласно юрисдикции, более 100 стран принимали прямое участие в разработке нормативной документации, то есть непосредственно системы стандартов и правил, по которым происходит взаимодействие. И в первом этапе формирования ОСЭР участвовали именно эти государства, который закончился 30 сентября 2017 года. Наша страна в первом этапе не участвовала, поэтому зарегистрирована во втором, который продлится до 30 сентября 2018 года. Суть обмена достаточно проста, между собой будут связаны налоговые органы стран, а в них внутри каждой страны будет передаваться вся имеющаяся налоговая информация от нерезидентов.

Почему банки начали так тщательно проверять счета россиян?

Так совпала ситуация, что и ОСЭР начинает действовать, и в США «Кремлевский список» утвержден. А многие его фигуранты имеют счета в зарубежных банках, которые теперь находятся под еще более пристальным присмотром контролирующих органов. Поэтому все заняты подстраховкой и выявлением схем международного трансграничного уклонения от уплаты налогов в своих странах. И если раньше подобные проверки проводились только в крупных банках, то теперь и менее солидные, предлагавшие любому нерезиденту открытие счета по 1 документу, стали ужесточать требования к уже давно состоявшимся клиентам.

Эксперты банковского сектора отмечают, что иностранные банкиры интересуются в основном двумя факторами. Первый и самый важный – источник происхождения средств на счету. Эта процедура представляет собой сбор документов, подтверждающих законность получения доходов. Соответственно, если суммы в справках о доходах будут несопоставимы с суммами на счетах, то владелец сильно рискует, его деньги могут быть заморожены или же банк введет дополнительную и очень большую комиссию за операции по счету, чтобы компенсировать недополученные налоги.

Второй фактор – подтверждение налогового резидентства. Войдя в систему ОСЭР Россия, начиная с октября 2018 года начнет получать полную информацию о всех зарубежных активах своих граждан, то есть российских резидентов. Раньше же схема уклонения от налогов была достаточно проста – состоятельные люди просто меняли свое налоговое резидентство и тем самым делали недоступной информацию о счетах, находящихся в зарубежных банках.

Но с юридической точки зрения, даже объединение в ОСЭР не дает права банкам самим принимать решения по блокировке счетов «подозрительных» клиентов. Допустим, если справки о доходах не соответствуют тому, какие суммы денег лежат на счетах, то банк собирает необходимые документы и передает в уполномоченный орган – суд или налоговая служба. А вот после их решения уже можно говорить о полноценной блокировке. На практике применяется другой способ, если клиент попадает в категорию «подозрительных», то каждая транзакция по счету попадает под пристальный контроль и для ее выполнения банк запрашивает дополнительную информацию, который, чаще всего, владелец счета представить не может. То есть и счет официально не заблокирован, но и операции по нему провести нельзя.