«Деловая неделя»: Где будут скрываться «теневые миллиарды» долларов, если ликвидируют офшорные зоны
Разразившийся глобальный финансовый кризис породил два главных подхода к решению возникших проблем. Если Китай пытается переломить ситуацию стимулированием внутреннего спроса и развитием национальной промышленной и сервисной инфраструктуры, то ведущие западные страны уповают по большей части на более жесткое финансовое регулирование международных рынков и снижение до минимума рисков возникновения новых финансовых «пирамид», которые могут привести гарантированно к очередным всеобщим денежным потрясениям.
Не случайно поэтому, что на недавнем саммите в Лондоне лидеры «мировой двадцатки», помимо целого ряда других мер, призвали по максимуму ужесточить контроль за виртуальными хедж-фондами, разного рода «отмывочными» схемами увода капиталов в «заморские тихие гавани». И если не полностью ликвидировать, то предельно затруднить деятельность вывозимого капитала в так называемых офшорных зонах.
Поскольку таких «райских местечек» на нашей планете не так уж и мало (всего около 30), то борьба с офшорами (часть из которых, между прочим, расположена как раз под юрисдикцией ряда стран «двадцатки») станет четким показателем и серьезности намерений ведущих мировых держав бороться с «международными отмывочными денежными механизмами» и самого факта понимания сути проблем возникновения и нынешнего, и, возможно, будущих глобальных финансовых кризисов.
Рай находится везде, где можно не платить налогов
Увод прибылей от налогов- давняя и хорошо проверенная «забава» тех, кто получает солидные прибыли и отнюдь не горит желанием ими делиться ни с собственным государством, ни с тем государством, где «нажитые непосильным трудом средства» складываются. Причем что показательно: сокрытие прибылей и неуплата налогов в собственной стране - отнюдь не только капиталистический порок - им грешат бизнесмены и чиновники (превратившиеся в еще более крупных бизнесменов) по всему свету - от Китая до Аляски.
При этом Организация по экономическому сотрудничеству и развитию называет целый ряд стран - прежде всего в Карибском бассейне и Европе, где международные компании укрываются от налогов и тем самым, как считают ведущие финансовые эксперты государств «двадцатки», наносят всему миру огромный ущерб. Среди таких стран в Европе фигурируют Латвия, Швейцария, Австрия, Мальта, Монако, Кипр, Гибралтар, Люксембург, Лихтенштейн, Андорра, а также маленькие острова, разбросанные у берегов Англии и Франции (это острова Мэн, Гемси, Сарк и Алдеми).
На Карибах офшорных «райских мест» куда больше - это Антигуа и Барбуда, Барбадос, Сент - Винсент и Гренадины, Доминика, Сент-Люсия, Британские Виргинские острова, Сент-Китс и Невис, Ангила, Теркс энд Кайкос, голландские территории Аруба, Кюрасао и Бонейр, британские Каймановы острова, лежащие недалеко от Кубы, Багамы плюс три центральноамериканские страны - Белиз, Коста Рика и Панама.
Помимо них, к «налоговым курортам», по данным международных организаций, относятся Бермуды, острова Кука, Науру, Самоа и Вануату (в Тихом океане), малазийский остров Лабуан у берегов Борнео, Уругвай, Филиппины, Сингапур, а также Гонконг и Макао, являющиеся на сегодня специальными районами КНР.
Как было заявлено на лондонском саммите «двадцатки», общий годовой урон от укрытия денег в офшорных зонах составляет 7,3 триллиона долларов, из которых 123 млрд. долларов теряет только бюджет Соединенных Штатов в виде неуплаченных налогов.
В итоге по результатам саммита в Лондоне были составлены так называемые «черный» и «серый» списки стран, которые укрывают на своей территории нарушителей международных налоговых законов. А самим этим государствам предложено чуть ли не в ультимативной форме переписать свои законодательства с тем, чтобы отвадить желающих «налогово отдохнуть» в райских офшорных местах.
Помимо этого, странам, попавшим в «черный» и «серый» списки, рекомендуется пересмотреть нормы банковской тайны и представлять в определенных случаях информацию о счетах клиентов своих банков, если эти клиенты по каким-то соображениям правоохранительных органов находятся под подозрением в отмывании денег и сокрытии от уплаты налогов.
Однако если маленькие государства на тех же Карибах, скорее всего, будут просто вынуждены послушать «старших» и переделать внутреннее банковское законодательство (тем более, что немалая часть этих офшорных зон находится под юрисдикцией Великобритании), то с такими странами, как Китай, Швейцария или Малайзия, сделать это будет не так-то просто.
Америка довольна, а Китай возмущен
Интересно, что первыми пробили подобные нормы и активно их поддержали Соединенные Штаты. Именно США предложили разделить все страны, «балующиеся» офшорами, на «черный» и «серый» списки. В «черный» были включены те страны, которые пока явно неохотно проводят пересмотр своих национальных банковских законов, и требующие посему особого внимания и повышенного наблюдения со стороны международных структур (в этот список включены Коста-Рика, Малайзия, Филиппины и Уругвай). А в «сером» списке находятся все остальные государства с офшорами, поскольку считается, что они уже начали предпринимать конкретные меры по ограничению действий офшоров на своей территории.
Самыми активными «послушниками» среди офшорных стран оказались Бельгия, Люксембург и Лихтенштейн, которые пообещали Евросоюзу пересмотреть свое налоговое и корпоративное законодательство. А вот Швейцария откровенно заявила, что не может пересмотреть ключевой пункт функционирования национальной банковской системы - тайны вкладов. И как бы мировая «двадцатка» на нее ни давила, открывать хранящиеся в ее банках счета и имена их владельцев она ни при каких условиях не намерена.
Что же касается «черного» списка, то все четыре занесенные туда страны уже пообещали «разобраться в кратчайшие сроки» с налоговыми правилами, действующими на их территории относительно заграничного бизнеса, и сообщить об этом «соответствующим органам» в течение ближайших месяцев.
«Банковской тайны теперь больше не существует» - говорится в специальном коммюнике, принятом на саммите «двадцатки» в Лондоне. Помимо этого те страны, которые оказались в офшорных списках и не захотят пересматривать свое налоговое и банковское законодательство, могут быть подвергнуты международным финансовым санкциям, включая отказ в предоставлении кредитов и займов от Всемирного банка и Международного валютного фонда.
Но и здесь все оказывается далеко не так просто. Так, Китай категорически выступил против какого бы то ни было вмешательства в функционирование банковской и налоговой системы Гонконга и Макао, которые, являясь административными районами Китая со специальным управлением, тем не менее «пропускают» через себя, по мнению экспертов, значительные суммы, укрываемые от налогов как со стороны иностранных, так и самих китайских компаний.
К тому же Китай вовсе не намерен допускать в эти спецрайоны международных аудиторов, а также разного рода специалистов, которые могли бы «посоветовать», как Гонконгу и Макао нужно будет переписать свои налоговые и банковские законы с тем, чтобы они соответствовали международным нормам.
Не будем забывать и о том, что Китай не входит в Организацию по экономическому сотрудничеству и развитию, поэтому решения, принимаемые этой международной структурой, для него вовсе не являются обязательными к исполнению.
Так же, как и Китай, многие другие страны отнюдь не горят желанием предоставить «на просветку» свою национальную финансовую и банковскую системы разного рода контролерам и аудиторам, какие бы благие цели их деятельность на самом деле не преследовала. «Нам не нравится, когда нам говорят, что и как нам делать. У нас есть свои законы, и мы не можем просто так их отменить или переписать, только потому, что какой-то саммит что-то там решил», - посетовал на решения «двадцатки» в Лондоне премьер-министр Британских Виргинских островов Ральф О, Нил.
Деньги все равно будут прятаться, только хитрее и тише
Разумеется, подобный «крестовый поход» мирового сообщества против офшорного бизнеса и так называемых «райских налоговых уголков», которых по всему миру немало, серьезно может подорвать саму идею «игры в прятки», которую ведут многие даже с виду очень порядочные и законопослушные бизнесмены. Также большое беспокойство такие решения о борьбе с офшорными операциями вызвали и в самих государствах, где они приносят в местную казну неплохой и гарантированный даже во времена кризиса доход.
Да, у китайцев хватило сил и прежде всего - экономического влияния, чтобы «надавить» на саммите в Лондоне и на американского президента Обаму, и на европейских лидеров, чтобы в «черно-серые» списки не включались ни Гонконг, ни Макао. У других же «маленьких» премьеров и президентов такого влияния на мировых «начальников» нет, и поэтому они сами теперь должны будут думать над тем, как сделать так, чтобы и «больших и сильных» не обидеть, и свою привлекательность для разного рода «теневых финансов» все же сохранить.
Замечу, что еще в ходе своей предвыборной кампании, баллотируясь на пост президента США, Обама обещал пробить принятие закона о борьбе с офшорными зонами, где укрываются от налогов американские компании и физические лица. Тем, кто нарушает этот порядок, грозили серьезные штрафы, а к государствам, укрывавшим у себя американских «налогонеплательщиков», планируется принимать меры как к «пособникам в отмывании денег» (это все те же санкции и значительные по размерам денежные штрафы).
Также Соединенные Штаты намерены штрафовать те страны, которые будут вести рекламу офшорного бизнеса на своей территории. Подобный пункт санкций будет весьма спорным для осуществления, потому как на туристических и деловых веб-сайтах тех же Карибских стран, а также Сейшел, Багам, Бермуд и других как раз говорится о возможности «выгодно открыть на их территории офшорной «дочки». И тем самым содействовать развитию и собственного бизнеса, и делового климата в принимающей стране».
Не совсем понятно и то, какие полномочия и у кого будут относительно проверки той же банковской системы Карибских стран на предмет укрывания на их территориях крупных денежных сумм, спрятанных от налогов. Говорится пока о тех, кто по каким-то причинам в своей собственной стране, по данным правоохранительных органов, «попал под колпак» и тем самым может быть подвержен преследованию на территории других государств.
Однако подобные «колпаки» гарантированно над всеми не установишь. А те же Карибские страны вне зависимости от желаний и планов членов «двадцатки» и ее лидеров будут и дальше предоставлять возможности зарубежным «теневым» персонажам хранить свои средства именно у них, не опасаясь ни повышенных налогов, ни постоянных аудиторских проверок и контроля.
К примеру, и сегодня без каких-либо проблем можно зарегистрировать офшорную компанию на острове Сент - Люсия на Карибах и переводить туда прибыли, не опасаясь каких-то особых надзирательных мер со стороны тех же Соединенных Штатов или европейских государств. А уж тем же российским «офшорным отдыхающим» и вовсе бояться нечего - правительствам что Кипра, что Сейшел, что Антигуа и Барбуды российские просьбы о банковских проверках вовсе не указ.
Аналогичная ситуация будет складываться и в «европейских офшорных райских местах» - ведь там укрываются от многих банковских неприятностей не только российские, но и казахстанские, а также другие эсэнговские «клиенты». По своей воле или по просьбе правоохранительных органов стран СНГ ни Швейцария, ни Люксембург ничего и никому раскрывать и обнародовать не станут. Другой вопрос если об этом «попросит по дружбе» Америка или руководство ЕС - но для этого им очень уж сильно должно захотеться чем-то насолить или российским подданным, или их коллегам с постсоветского пространства.
И поэтому на ближайшую перспективу офшорный бизнес будет, конечно, затруднен, но сам по себе не отомрет. Просто деньги вывозить и хранить в «заповедных местах» ушлые люди будут потише и намного скрытнее, чем раньше. А найти укрытые от налогов миллионы будет для правоохранительных служб все так же сложно, как и в докризисные времена.
Об этом пишет «Деловая неделя».
Не случайно поэтому, что на недавнем саммите в Лондоне лидеры «мировой двадцатки», помимо целого ряда других мер, призвали по максимуму ужесточить контроль за виртуальными хедж-фондами, разного рода «отмывочными» схемами увода капиталов в «заморские тихие гавани». И если не полностью ликвидировать, то предельно затруднить деятельность вывозимого капитала в так называемых офшорных зонах.
Поскольку таких «райских местечек» на нашей планете не так уж и мало (всего около 30), то борьба с офшорами (часть из которых, между прочим, расположена как раз под юрисдикцией ряда стран «двадцатки») станет четким показателем и серьезности намерений ведущих мировых держав бороться с «международными отмывочными денежными механизмами» и самого факта понимания сути проблем возникновения и нынешнего, и, возможно, будущих глобальных финансовых кризисов.
Рай находится везде, где можно не платить налогов
Увод прибылей от налогов- давняя и хорошо проверенная «забава» тех, кто получает солидные прибыли и отнюдь не горит желанием ими делиться ни с собственным государством, ни с тем государством, где «нажитые непосильным трудом средства» складываются. Причем что показательно: сокрытие прибылей и неуплата налогов в собственной стране - отнюдь не только капиталистический порок - им грешат бизнесмены и чиновники (превратившиеся в еще более крупных бизнесменов) по всему свету - от Китая до Аляски.
При этом Организация по экономическому сотрудничеству и развитию называет целый ряд стран - прежде всего в Карибском бассейне и Европе, где международные компании укрываются от налогов и тем самым, как считают ведущие финансовые эксперты государств «двадцатки», наносят всему миру огромный ущерб. Среди таких стран в Европе фигурируют Латвия, Швейцария, Австрия, Мальта, Монако, Кипр, Гибралтар, Люксембург, Лихтенштейн, Андорра, а также маленькие острова, разбросанные у берегов Англии и Франции (это острова Мэн, Гемси, Сарк и Алдеми).
На Карибах офшорных «райских мест» куда больше - это Антигуа и Барбуда, Барбадос, Сент - Винсент и Гренадины, Доминика, Сент-Люсия, Британские Виргинские острова, Сент-Китс и Невис, Ангила, Теркс энд Кайкос, голландские территории Аруба, Кюрасао и Бонейр, британские Каймановы острова, лежащие недалеко от Кубы, Багамы плюс три центральноамериканские страны - Белиз, Коста Рика и Панама.
Помимо них, к «налоговым курортам», по данным международных организаций, относятся Бермуды, острова Кука, Науру, Самоа и Вануату (в Тихом океане), малазийский остров Лабуан у берегов Борнео, Уругвай, Филиппины, Сингапур, а также Гонконг и Макао, являющиеся на сегодня специальными районами КНР.
Как было заявлено на лондонском саммите «двадцатки», общий годовой урон от укрытия денег в офшорных зонах составляет 7,3 триллиона долларов, из которых 123 млрд. долларов теряет только бюджет Соединенных Штатов в виде неуплаченных налогов.
В итоге по результатам саммита в Лондоне были составлены так называемые «черный» и «серый» списки стран, которые укрывают на своей территории нарушителей международных налоговых законов. А самим этим государствам предложено чуть ли не в ультимативной форме переписать свои законодательства с тем, чтобы отвадить желающих «налогово отдохнуть» в райских офшорных местах.
Помимо этого, странам, попавшим в «черный» и «серый» списки, рекомендуется пересмотреть нормы банковской тайны и представлять в определенных случаях информацию о счетах клиентов своих банков, если эти клиенты по каким-то соображениям правоохранительных органов находятся под подозрением в отмывании денег и сокрытии от уплаты налогов.
Однако если маленькие государства на тех же Карибах, скорее всего, будут просто вынуждены послушать «старших» и переделать внутреннее банковское законодательство (тем более, что немалая часть этих офшорных зон находится под юрисдикцией Великобритании), то с такими странами, как Китай, Швейцария или Малайзия, сделать это будет не так-то просто.
Америка довольна, а Китай возмущен
Интересно, что первыми пробили подобные нормы и активно их поддержали Соединенные Штаты. Именно США предложили разделить все страны, «балующиеся» офшорами, на «черный» и «серый» списки. В «черный» были включены те страны, которые пока явно неохотно проводят пересмотр своих национальных банковских законов, и требующие посему особого внимания и повышенного наблюдения со стороны международных структур (в этот список включены Коста-Рика, Малайзия, Филиппины и Уругвай). А в «сером» списке находятся все остальные государства с офшорами, поскольку считается, что они уже начали предпринимать конкретные меры по ограничению действий офшоров на своей территории.
Самыми активными «послушниками» среди офшорных стран оказались Бельгия, Люксембург и Лихтенштейн, которые пообещали Евросоюзу пересмотреть свое налоговое и корпоративное законодательство. А вот Швейцария откровенно заявила, что не может пересмотреть ключевой пункт функционирования национальной банковской системы - тайны вкладов. И как бы мировая «двадцатка» на нее ни давила, открывать хранящиеся в ее банках счета и имена их владельцев она ни при каких условиях не намерена.
Что же касается «черного» списка, то все четыре занесенные туда страны уже пообещали «разобраться в кратчайшие сроки» с налоговыми правилами, действующими на их территории относительно заграничного бизнеса, и сообщить об этом «соответствующим органам» в течение ближайших месяцев.
«Банковской тайны теперь больше не существует» - говорится в специальном коммюнике, принятом на саммите «двадцатки» в Лондоне. Помимо этого те страны, которые оказались в офшорных списках и не захотят пересматривать свое налоговое и банковское законодательство, могут быть подвергнуты международным финансовым санкциям, включая отказ в предоставлении кредитов и займов от Всемирного банка и Международного валютного фонда.
Но и здесь все оказывается далеко не так просто. Так, Китай категорически выступил против какого бы то ни было вмешательства в функционирование банковской и налоговой системы Гонконга и Макао, которые, являясь административными районами Китая со специальным управлением, тем не менее «пропускают» через себя, по мнению экспертов, значительные суммы, укрываемые от налогов как со стороны иностранных, так и самих китайских компаний.
К тому же Китай вовсе не намерен допускать в эти спецрайоны международных аудиторов, а также разного рода специалистов, которые могли бы «посоветовать», как Гонконгу и Макао нужно будет переписать свои налоговые и банковские законы с тем, чтобы они соответствовали международным нормам.
Не будем забывать и о том, что Китай не входит в Организацию по экономическому сотрудничеству и развитию, поэтому решения, принимаемые этой международной структурой, для него вовсе не являются обязательными к исполнению.
Так же, как и Китай, многие другие страны отнюдь не горят желанием предоставить «на просветку» свою национальную финансовую и банковскую системы разного рода контролерам и аудиторам, какие бы благие цели их деятельность на самом деле не преследовала. «Нам не нравится, когда нам говорят, что и как нам делать. У нас есть свои законы, и мы не можем просто так их отменить или переписать, только потому, что какой-то саммит что-то там решил», - посетовал на решения «двадцатки» в Лондоне премьер-министр Британских Виргинских островов Ральф О, Нил.
Деньги все равно будут прятаться, только хитрее и тише
Разумеется, подобный «крестовый поход» мирового сообщества против офшорного бизнеса и так называемых «райских налоговых уголков», которых по всему миру немало, серьезно может подорвать саму идею «игры в прятки», которую ведут многие даже с виду очень порядочные и законопослушные бизнесмены. Также большое беспокойство такие решения о борьбе с офшорными операциями вызвали и в самих государствах, где они приносят в местную казну неплохой и гарантированный даже во времена кризиса доход.
Да, у китайцев хватило сил и прежде всего - экономического влияния, чтобы «надавить» на саммите в Лондоне и на американского президента Обаму, и на европейских лидеров, чтобы в «черно-серые» списки не включались ни Гонконг, ни Макао. У других же «маленьких» премьеров и президентов такого влияния на мировых «начальников» нет, и поэтому они сами теперь должны будут думать над тем, как сделать так, чтобы и «больших и сильных» не обидеть, и свою привлекательность для разного рода «теневых финансов» все же сохранить.
Замечу, что еще в ходе своей предвыборной кампании, баллотируясь на пост президента США, Обама обещал пробить принятие закона о борьбе с офшорными зонами, где укрываются от налогов американские компании и физические лица. Тем, кто нарушает этот порядок, грозили серьезные штрафы, а к государствам, укрывавшим у себя американских «налогонеплательщиков», планируется принимать меры как к «пособникам в отмывании денег» (это все те же санкции и значительные по размерам денежные штрафы).
Также Соединенные Штаты намерены штрафовать те страны, которые будут вести рекламу офшорного бизнеса на своей территории. Подобный пункт санкций будет весьма спорным для осуществления, потому как на туристических и деловых веб-сайтах тех же Карибских стран, а также Сейшел, Багам, Бермуд и других как раз говорится о возможности «выгодно открыть на их территории офшорной «дочки». И тем самым содействовать развитию и собственного бизнеса, и делового климата в принимающей стране».
Не совсем понятно и то, какие полномочия и у кого будут относительно проверки той же банковской системы Карибских стран на предмет укрывания на их территориях крупных денежных сумм, спрятанных от налогов. Говорится пока о тех, кто по каким-то причинам в своей собственной стране, по данным правоохранительных органов, «попал под колпак» и тем самым может быть подвержен преследованию на территории других государств.
Однако подобные «колпаки» гарантированно над всеми не установишь. А те же Карибские страны вне зависимости от желаний и планов членов «двадцатки» и ее лидеров будут и дальше предоставлять возможности зарубежным «теневым» персонажам хранить свои средства именно у них, не опасаясь ни повышенных налогов, ни постоянных аудиторских проверок и контроля.
К примеру, и сегодня без каких-либо проблем можно зарегистрировать офшорную компанию на острове Сент - Люсия на Карибах и переводить туда прибыли, не опасаясь каких-то особых надзирательных мер со стороны тех же Соединенных Штатов или европейских государств. А уж тем же российским «офшорным отдыхающим» и вовсе бояться нечего - правительствам что Кипра, что Сейшел, что Антигуа и Барбуды российские просьбы о банковских проверках вовсе не указ.
Аналогичная ситуация будет складываться и в «европейских офшорных райских местах» - ведь там укрываются от многих банковских неприятностей не только российские, но и казахстанские, а также другие эсэнговские «клиенты». По своей воле или по просьбе правоохранительных органов стран СНГ ни Швейцария, ни Люксембург ничего и никому раскрывать и обнародовать не станут. Другой вопрос если об этом «попросит по дружбе» Америка или руководство ЕС - но для этого им очень уж сильно должно захотеться чем-то насолить или российским подданным, или их коллегам с постсоветского пространства.
И поэтому на ближайшую перспективу офшорный бизнес будет, конечно, затруднен, но сам по себе не отомрет. Просто деньги вывозить и хранить в «заповедных местах» ушлые люди будут потише и намного скрытнее, чем раньше. А найти укрытые от налогов миллионы будет для правоохранительных служб все так же сложно, как и в докризисные времена.
Об этом пишет «Деловая неделя».