ЦБ выявил значительный рост числа внешнеторговых сделок с использованием фиктивных деклараций

Банк России выявил существенный рост количества паспортов сделок, оформляемых по внешнеторговым договорам, предусматривающим ввоз товаров на таможенную территорию РФ, по которым стоимость товаров, отражаемых уполномоченными банками в ведомостях банковского контроля на основании представляемых подтверждающих документов, в частности таможенных деклараций, включая грузовые таможенные декларации, значительно превышает аналогичные данные о стоимости ввезенных товаров, имеющиеся в информационной базе ФТС России. Об этом говорится в письме Банка России «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций», которое опубликовано в пятницу в «Вестнике Банка России».

ЦБ отмечает, что во многих случаях денежные средства, отражаемые кредитными организациями в ведомостях банковского контроля по паспортам сделок, юрлицами-резидентами переводились в пользу нерезидентов, зарегистрированных, как правило, в офшорных зонах, а также других государствах: в частности, Соединенном Королевстве Великобритании и Северной Ирландии, Новой Зеландии и являющихся клиентами банков Латвийской Республики, Эстонской Республики, Республики Кипр, Литовской Республики.

Возрастающие масштабы расхождения между данными о стоимости товаров, ввезенных на таможенную территорию России, содержащимися в ведомостях банковского контроля по паспортам сделок, формируемых кредитными организациями, и в информационной базе ФТС России, позволяют предполагать, что для обоснования проведения платежей в пользу нерезидентов российскими юрлицами могут представляться в кредитные организации несуществующие (фиктивные) таможенные декларации, а действительными целями таких операций могут являться уклонение от уплаты налогов, оплата «серого» импорта, отмывание доходов, полученных преступным путем.

Банк России рекомендует кредитным организациям уделять особое внимание указанным выше операциям, а также таможенным декларациям, представляемым юрлицами-резидентами. При выявлении признаков, свидетельствующих о сомнительном характере операций, отражаемых кредитными организациями в ведомостях банковского контроля по паспортам сделок, кредитным организациям рекомендуется в целях проверки достоверности сведений, содержащихся в таможенных декларациях, обращаться в ФТС России.