СМИ: ЦБ обязал банки проверять и анализировать уплату налогов клиентами
В борьбе с транзитными операциями, которые являются популярным инструментом ухода от налогов, Банк России ввел новый критерий, по нему банки должны оценивать своих корпоративных клиентов. Это соотношение суммы налогов, уплаченных компанией в бюджет со своего расчетного счета (в частности, налог на прибыль — 20%, НДС — 18%, НДФЛ — 13%), к ее обороту по этому счету, пишут «Известия».
При явном расхождении цифр (минимальная сумма уплаченных налогов при высоких оборотах по расчетному счету) банк должен незамедлительно сообщать в Росфинмониторинг, как при любой сомнительной операции. По словам источника, близкого к ЦБ, такие меры регулятор озвучил на недавней закрытой встрече с банкирами, затем банки получили соответствующие письма от регулятора.
Одновременно ЦБ начал информировать банки об имеющихся у него подозрениях относительно тех или иных российских компаний, которые могут быть задействованы в транзитных схемах вывода капитала, отмечает собеседник издания. Банки, в свою очередь, проверяют этих клиентов по новому критерию. «По оценке Банка России, деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций», — подчеркивает источник. Он отметил, что у банков до нового сигнала регулятора не было обязанности анализировать соотношение уплаченных компаниями налогов к их оборотам по расчетным счетам.
«Банк проводит операции по счетам. Оценивать сумму поступающих в бюджет налогов от корпоративных клиентов банк по большому счету не обязан, в действующем законодательстве этого не зафиксировано, — поясняет источник. — Если ранее банки просто могли обратить внимание на то, что компания стабильно не платит налоги, имея выручку, то сейчас они должны анализировать соотношение уплачиваемых налогов с расчетных счетов компаний к оборотам по ним. Это более скрупулезная детальная оценка корпоративных клиентов, которую теперь будут делать банки».
По новым правилам, банки будут заниматься дополнительным анализом расчетных счетов компаний, оценивая все поступления на них, перечисления с них, а также операции по уплате налогов (эти операции легко отследить в силу присваиваемых им кодов) и то, насколько соотносятся все эти цифры. По словам собеседника издания, ЦБ беспокоят объемы транзитных операций, а также сложность выявления этих схем — в рамках каждой из этих схем задействованы специально созданные компании в России и офшорных зонах и по 5–10 банков. Для ЦБ борьба с транзитом — один из приоритетов на 2015 год.
Ранее официальные представители ЦБ заявляли изданию, что «возрастающие масштабы транзитных операций» указывают на «легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели». В Росфинмониторинге и ФНС воздержались от комментариев по теме.
Председатель Национального совета финансового рынка Андрей Емелин говорит, что новация грозит банкам существенными дополнительными затратами на исполнение антиотмывочного законодательства (ежегодно они тратят на это направление десятки миллионов рублей в зависимости от размера банка).
При явном расхождении цифр (минимальная сумма уплаченных налогов при высоких оборотах по расчетному счету) банк должен незамедлительно сообщать в Росфинмониторинг, как при любой сомнительной операции. По словам источника, близкого к ЦБ, такие меры регулятор озвучил на недавней закрытой встрече с банкирами, затем банки получили соответствующие письма от регулятора.
Одновременно ЦБ начал информировать банки об имеющихся у него подозрениях относительно тех или иных российских компаний, которые могут быть задействованы в транзитных схемах вывода капитала, отмечает собеседник издания. Банки, в свою очередь, проверяют этих клиентов по новому критерию. «По оценке Банка России, деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций», — подчеркивает источник. Он отметил, что у банков до нового сигнала регулятора не было обязанности анализировать соотношение уплаченных компаниями налогов к их оборотам по расчетным счетам.
«Банк проводит операции по счетам. Оценивать сумму поступающих в бюджет налогов от корпоративных клиентов банк по большому счету не обязан, в действующем законодательстве этого не зафиксировано, — поясняет источник. — Если ранее банки просто могли обратить внимание на то, что компания стабильно не платит налоги, имея выручку, то сейчас они должны анализировать соотношение уплачиваемых налогов с расчетных счетов компаний к оборотам по ним. Это более скрупулезная детальная оценка корпоративных клиентов, которую теперь будут делать банки».
По новым правилам, банки будут заниматься дополнительным анализом расчетных счетов компаний, оценивая все поступления на них, перечисления с них, а также операции по уплате налогов (эти операции легко отследить в силу присваиваемых им кодов) и то, насколько соотносятся все эти цифры. По словам собеседника издания, ЦБ беспокоят объемы транзитных операций, а также сложность выявления этих схем — в рамках каждой из этих схем задействованы специально созданные компании в России и офшорных зонах и по 5–10 банков. Для ЦБ борьба с транзитом — один из приоритетов на 2015 год.
Ранее официальные представители ЦБ заявляли изданию, что «возрастающие масштабы транзитных операций» указывают на «легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели». В Росфинмониторинге и ФНС воздержались от комментариев по теме.
Председатель Национального совета финансового рынка Андрей Емелин говорит, что новация грозит банкам существенными дополнительными затратами на исполнение антиотмывочного законодательства (ежегодно они тратят на это направление десятки миллионов рублей в зависимости от размера банка).