ЦБ представил проект методики расчета краткосрочной ликвидности банков по «Базелю III»
Банк России в рамках работы по реализации положений документа Базельского комитета по банковскому надзору «Базель III: показатель краткосрочной ликвидности и инструменты мониторинга риска ликвидности» подготовил проект положения «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)».
Проект устанавливает методику расчета показателя краткосрочной ликвидности (ПКЛ). Показатель рассчитывается в целях оценки ликвидности банка, под которой понимается его способность обеспечить выполнение обязательств и продолжить деятельность в ситуации нестабильности, обусловленной внешними или внутренними факторами, в течение ближайших 30 дней с даты расчета ПКЛ.
Как следует из пояснительной записки ЦБ, показатель краткосрочной ликвидности рассчитывается как соотношение величины высоколиквидных активов (ВЛА) и величины чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем операциям банка в течение ближайших 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ.
Уточняется, что в расчет величины высоколиквидных активов включаются активы под управлением уполномоченного подразделения банка (банковской группы), осуществляющего управление риском ликвидности, — не обремененные обязательствами банка и удовлетворяющие ряду других условий.
Высоколиквидные активы рассчитываются как сумма активов первого и второго уровней (ВЛА-1 и ВЛА-2 соответственно). ВЛА-2 также делятся на подуровни. ЦБ подробно прописывает состав высоколиквидных активов разных уровней, а также используемые при расчете общего показателя коэффициенты дисконта для разных категорий (с нулевым дисконтом для активов первого уровня — денежных средств и средств в Банке России). Кроме того, установлены ограничения на максимальную долю ВЛА соответствующего уровня в суммарной величине высоколиквидных активов.
Также ЦБ подробно расписывает структуру потенциального (на предстоящий 30-дневный срок) оттока и притока денежных средств, из которых складывается показатель чистого ожидаемого оттока.
Кроме того, ЦБ подготовил проект формы отчетности «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)». Предполагается, что «информация о величинах показателя краткосрочной ликвидности по операциям во всех национальных валютах, ПКЛ в рублях и каждой значимой иностранной валюте, а также о дополнительных показателях представляется банками ежемесячно по состоянию на 1-е число месяца в территориальные учреждения Банка России».
Минимальное значение ПКЛ пока не устанавливается. Предусматривается, что в 2014 году расчет ПКЛ будет осуществляться банками для целей мониторинга, оценки количественного влияния и установления значений отдельных используемых при расчете ПКЛ коэффициентов, по которым конкретные значения не были определены Базельским комитетом по банковскому надзору.
В соответствии с согласованными на международном уровне сроками внедрения «Базеля III», ввод показателя в качестве нормативного требования планируется с 1 января 2015 года, напоминают в ЦБ.
Комментарии по проекту нормативного акта можно направлять в ЦБ до 10 февраля 2014 года (контактный электронный адрес приводится в пояснительной записке).
Проект устанавливает методику расчета показателя краткосрочной ликвидности (ПКЛ). Показатель рассчитывается в целях оценки ликвидности банка, под которой понимается его способность обеспечить выполнение обязательств и продолжить деятельность в ситуации нестабильности, обусловленной внешними или внутренними факторами, в течение ближайших 30 дней с даты расчета ПКЛ.
Как следует из пояснительной записки ЦБ, показатель краткосрочной ликвидности рассчитывается как соотношение величины высоколиквидных активов (ВЛА) и величины чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем операциям банка в течение ближайших 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ.
Уточняется, что в расчет величины высоколиквидных активов включаются активы под управлением уполномоченного подразделения банка (банковской группы), осуществляющего управление риском ликвидности, — не обремененные обязательствами банка и удовлетворяющие ряду других условий.
Высоколиквидные активы рассчитываются как сумма активов первого и второго уровней (ВЛА-1 и ВЛА-2 соответственно). ВЛА-2 также делятся на подуровни. ЦБ подробно прописывает состав высоколиквидных активов разных уровней, а также используемые при расчете общего показателя коэффициенты дисконта для разных категорий (с нулевым дисконтом для активов первого уровня — денежных средств и средств в Банке России). Кроме того, установлены ограничения на максимальную долю ВЛА соответствующего уровня в суммарной величине высоколиквидных активов.
Также ЦБ подробно расписывает структуру потенциального (на предстоящий 30-дневный срок) оттока и притока денежных средств, из которых складывается показатель чистого ожидаемого оттока.
Кроме того, ЦБ подготовил проект формы отчетности «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)». Предполагается, что «информация о величинах показателя краткосрочной ликвидности по операциям во всех национальных валютах, ПКЛ в рублях и каждой значимой иностранной валюте, а также о дополнительных показателях представляется банками ежемесячно по состоянию на 1-е число месяца в территориальные учреждения Банка России».
Минимальное значение ПКЛ пока не устанавливается. Предусматривается, что в 2014 году расчет ПКЛ будет осуществляться банками для целей мониторинга, оценки количественного влияния и установления значений отдельных используемых при расчете ПКЛ коэффициентов, по которым конкретные значения не были определены Базельским комитетом по банковскому надзору.
В соответствии с согласованными на международном уровне сроками внедрения «Базеля III», ввод показателя в качестве нормативного требования планируется с 1 января 2015 года, напоминают в ЦБ.
Комментарии по проекту нормативного акта можно направлять в ЦБ до 10 февраля 2014 года (контактный электронный адрес приводится в пояснительной записке).