Налог на вклады в 2024 году: новая реальность для вкладчиков

Как налог на проценты по вкладам изменит ваши доходы в ближайшие годы

В 2024 году россиянам придётся столкнуться с возвращением налога на процентные доходы по банковским вкладам. О чём предупреждали в прошлом, теперь стало реальностью: налоговые льготы закончились, и теперь каждый вкладчик обязан будет внимательно следить за своими процентными доходами, чтобы избежать неприятных сюрпризов. Что изменилось и как это коснётся рядовых граждан? Разберёмся в деталях.

Миллиарды для бюджета: почему власти снова взялись за вклады

Не избежал критики факт возвращения налога на проценты по вкладам, который в 2022 году временно отменили. Однако с 2024 года он снова вступает в силу. По оценкам Минфина, поступления в бюджет от этого налога составят колоссальные ₽251,5 млрд, что более чем в два раза превышает сумму сборов в 2024 году. В чём причина такого резкого роста?

Ответ лежит на поверхности — ключевая ставка Центробанка России. В течение 2023 года она выросла с 7,5% до 19%, что автоматически увеличило процентные доходы по вкладам. Чем выше ставка, тем больше доходов получают вкладчики — и, соответственно, тем больше средств попадает под налогообложение. Власти не упустили возможности воспользоваться этой ситуацией для пополнения бюджета.

Как это работает: с какой суммы платить налог

Задача для вкладчиков в 2024 году проста, но не лишена подводных камней: налог нужно будет платить, если процентный доход превышает установленную необлагаемую сумму. В 2023 году эта сумма составляла ₽150 тыс., и всё, что выше, подлежало налогообложению.

Однако с 2024 года ситуация меняется. Теперь, если ваш процентный доход за год превышает новую необлагаемую сумму — предположительно, ₽190 тыс., — с разницы придётся заплатить налог. Например, если вы заработали на процентах ₽200 тыс., то налогом облагается лишь ₽10 тыс. по ставке 13%.

Но вот интересный момент: если у вас есть длинный вклад сроком более 15 месяцев, и ваш доход по нему не превышает необлагаемую сумму, то остаток необлагаемой суммы можно перенести на следующий год. При этом величина превышения учитывается при определении налоговой базы в следующих налоговых периодах.

Кто должен будет платить налог: правда и мифы

На первый взгляд, новость о налоге на вклады может напугать многих россиян. Однако, как отмечают эксперты, налоговая нагрузка не станет критичной для большинства вкладчиков. Подавляющее большинство граждан не будут платить налог с процентов уверены аналитики . Но есть одно большое «но»: налог ударит по тем, чьи вклады превышают средний размер и приносят значительные доходы. Это решение правительства можно считать спорным шагом — с одной стороны, оно защищает малых вкладчиков, с другой — вызывает недовольство среди тех, кто инвестирует крупные суммы.

Интересный факт: по данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ), средний размер вклада в России в 2024 году составляет 338 тысяч рублей. А это значит, что большинство вкладчиков с такими суммами не почувствуют налоговую нагрузку. Но если ваш вклад значительно превышает этот порог, будьте готовы к дополнительным расходам.

Чего ждать крупным вкладчикам?

Самая острая тема — это налогообложение для тех, кто хранит в банках суммы, многократно превышающие средний вклад. Им придется выплачивать в виде налоговых платежей 13% от суммы дохода своих личных инвестиций, превышающей необлагаемый лимит.

В 2024 году общий объем средств на вкладах достиг рекордных 67,9 триллиона рублей — рост на 13,5% за полгода. Это максимальный показатель за последние годы.