Чистая прибыль группы "ЛУКОЙЛ" за 2007 год увеличилась на 27,1%, переработка нефти выросла на 6,7%
ОАО "ЛУКОЙЛ" публикует консолидированную финансовую отчетность за 2007 год, подготовленную в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета США (US GAAP).
Чистая прибыль компании в 2007 году составила рекордные $9 511 млн., что на 27,1% больше по сравнению с 2006 годом. Показатель EBITDA (прибыль до вычета процентов, налога на прибыль, износа и амортизации) вырос на 25,1% и составил $15 388 млн. Выручка от реализации увеличилась до $81 891 млн., или на 21,0%.
Рост чистой прибыли связан с благоприятной ценовой конъюнктурой, высоким уровнем маржи нефтепереработки, увеличением объемов переработки и добычи, а также эффективным контролем над расходами. Вместе с тем увеличение прибыли сдерживалось укреплением рубля по отношению к доллару, ростом транспортных тарифов и налоговой нагрузки. В 2007 году компания заплатила $27,9 млрд. налогов, что на 14,3% больше по сравнению с 2006 годом.
Операционные расходы компании увеличились на $1 520 млн. по сравнению с 2006 годом. Рост объясняется реальным укреплением рубля по отношению к доллару (за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, укрепление составило 20,0%); изменением операционных расходов в составе запасов нефти и нефтепродуктов, произведенных внутри группы; изменением налогового законодательства России, регулирующего уплату акцизов (с 1 января 2007 года компания уплачивает акцизы сторонним НПЗ при процессинге нефти, эти акцизы отражаются в составе операционных затрат); ростом объемов добычи и переработки. При этом следует отметить, что удельные расходы на добычу углеводородов в 4 кв. 2007 года были на 1% ниже по сравнению с аналогичным показателем за 3 кв. 2007 года и соответствовали уровню 2 кв. 2007 года. В целом за 2007 год удельные расходы на добычу углеводородов составили $3,58 за баррель, что на 16,1% выше уровня 2006 года. Рост соответствует реальному укреплению рубля к доллару год к году.
В 2007 году компания продолжала использовать производные финансовые инструменты при осуществлении международной торговли нефтью и нефтепродуктами. По операциям с производными финансовыми инструментами за 2007 год группа признала убыток в размере $575 млн. по сравнению с прибылью в $183 млн. за 2006 год. Эти убытки были отражены в статье "Стоимость приобретенных нефти, газа и продуктов их переработки" консолидированных отчетов о прибылях и убытках.
Транспортные расходы компании выросли на 23,8% и составили $4 457 млн. Рост транспортных расходов связан с ростом тарифов и увеличением объемов добычи и переработки нефти, а также экспорта нефтепродуктов. Следует отметить, что рост средних затрат на транспортировку тонны продукции был меньше роста тарифов, что стало возможным благодаря активной деятельности компании по оптимизации логистики.
Капитальные затраты, включая неденежные операции, составили $9 372 млн., что на 36,1% превышает уровень 2006 года. При этом капитальные затраты в секторе разведки и добычи выросли на 41,8%, а в секторе переработки и сбыта на 23,5%. Следует отметить, что около 40% капитальных затрат компании было направлено в новые проекты (месторождения севера Тимано-Печоры, Большехетской впадины, Северного Каспия, новые установки на НПЗ Компании). Данные проекты в среднесрочной перспективе окажут благоприятное влияние на производственные и финансовые показатели компании.
Добыча товарных углеводородов группы "ЛУКОЙЛ" (с учетом доли в добыче, осуществляемой зависимыми организациями) выросла на 1,5% и составила 2 178 тыс. баррелей н. э. в сутки. Замедление темпов роста добычи связано с продажей в начале 2007 года 50%-й доли в компании Caspian Investments, сокращением закупок газа со стороны ОАО "Газпром", проблемами с энергоснабжением месторождений компании в Западной Сибири, а также с переносом ввода в эксплуатацию Южно-Хыльчуюского месторождения на 2008 год. Компания увеличила добычу нефти на 1,4% по сравнению с прошлым годом и добыла 713 млн. баррелей нефти, или 96,6 млн. тонн. Добыча товарного газа составила 13 955 млн. кубометров, что на 2,5% больше по сравнению с 2006 годом.
Переработка нефти на НПЗ группы выросла на 6,7%. При этом рост объемов переработки на российских НПЗ группы составил 7,7%. Основой прирост обеспечил Нижегородский НПЗ компании, на котором реализуется комплексный проект модернизации и расширения мощностей. Благодаря увеличению загрузки и оптимизации работы НПЗ Компании выпуск нефтепродуктов на собственных заводах вырос на 6,9% и составил 48 819 тыс. тонн.
Общий объем реализации нефти и нефтепродуктов достиг 131,9 млн. тонн, что на 4,1% больше, чем в 2006 году. Компания снизила объемы продаж нефти и существенно увеличила объем продаж нефтепродуктов. При этом объем розничных продаж нефтепродуктов в России вырос на 21,5% и составил 4,85 млн. тонн.
Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2007, 2006 и 2005 гг.
(в миллионах долларов США, если не указано иное)
2007
2006
2005
Выручка
Выручка от реализации (включая акцизы и экспортные пошлины)
81 891
67 684
55 774
Доля в прибыли компаний, учитываемых по методу долевого
347
425
441
Итого выручка
82 238
68 109
56 215
Затраты и прочие расходы
Операционные расходы
(6 172)
(4 652)
(3 443)
Стоимость приобретенных нефти, газа и продуктов их переработки
(27 982)
(22 642)
(19 590)
Транспортные расходы
(4 457)
(3 600)
(3 371)
Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы
(3 207)
(2 885)
(2 578)
Износ и амортизация
(2 172)
(1 851)
(1 315)
Налоги (кроме налога на прибыль)
(9 367)
(8 075)
(6 334)
Акцизы и экспортные пошлины
(15 033)
(13 570)
(9 931)
Затраты на геолого-разведочные работы
(307)
(209)
(317)
(Убыток) прибыль от выбытия и снижения стоимости активов
(123)
(148)
52
Прибыль от основной деятельности
13 418
10 477
9 388
Расходы по процентам
(333)
(302)
(275)
Доходы по процентам и дивидендам
135
111
96
Прибыль (убыток) по курсовым разницам
93
169
(134)
Прочие внеоперационные расходы
(240)
(118)
(44)
Доля миноритарных акционеров
(55)
(80)
(121)
Прибыль до налога на прибыль
13 018
10 257
8 910
Текущий налог на прибыль
(3 410)
(2 906)
(2 301)
Отложенный налог на прибыль
(97)
133
(166)
Итого налог на прибыль
(3 507)
(2 773)
(2 467)
Чистая прибыль
9 511
7 484
6 443
Базовая прибыль на одну обыкновенную акцию (в долларах США)
11,48
9,06
7,91
Разводненная прибыль на одну обыкновенную акцию (в долларах США)
11,48
9,04
7,79
Чистая прибыль компании в 2007 году составила рекордные $9 511 млн., что на 27,1% больше по сравнению с 2006 годом. Показатель EBITDA (прибыль до вычета процентов, налога на прибыль, износа и амортизации) вырос на 25,1% и составил $15 388 млн. Выручка от реализации увеличилась до $81 891 млн., или на 21,0%.
Рост чистой прибыли связан с благоприятной ценовой конъюнктурой, высоким уровнем маржи нефтепереработки, увеличением объемов переработки и добычи, а также эффективным контролем над расходами. Вместе с тем увеличение прибыли сдерживалось укреплением рубля по отношению к доллару, ростом транспортных тарифов и налоговой нагрузки. В 2007 году компания заплатила $27,9 млрд. налогов, что на 14,3% больше по сравнению с 2006 годом.
Операционные расходы компании увеличились на $1 520 млн. по сравнению с 2006 годом. Рост объясняется реальным укреплением рубля по отношению к доллару (за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, укрепление составило 20,0%); изменением операционных расходов в составе запасов нефти и нефтепродуктов, произведенных внутри группы; изменением налогового законодательства России, регулирующего уплату акцизов (с 1 января 2007 года компания уплачивает акцизы сторонним НПЗ при процессинге нефти, эти акцизы отражаются в составе операционных затрат); ростом объемов добычи и переработки. При этом следует отметить, что удельные расходы на добычу углеводородов в 4 кв. 2007 года были на 1% ниже по сравнению с аналогичным показателем за 3 кв. 2007 года и соответствовали уровню 2 кв. 2007 года. В целом за 2007 год удельные расходы на добычу углеводородов составили $3,58 за баррель, что на 16,1% выше уровня 2006 года. Рост соответствует реальному укреплению рубля к доллару год к году.
В 2007 году компания продолжала использовать производные финансовые инструменты при осуществлении международной торговли нефтью и нефтепродуктами. По операциям с производными финансовыми инструментами за 2007 год группа признала убыток в размере $575 млн. по сравнению с прибылью в $183 млн. за 2006 год. Эти убытки были отражены в статье "Стоимость приобретенных нефти, газа и продуктов их переработки" консолидированных отчетов о прибылях и убытках.
Транспортные расходы компании выросли на 23,8% и составили $4 457 млн. Рост транспортных расходов связан с ростом тарифов и увеличением объемов добычи и переработки нефти, а также экспорта нефтепродуктов. Следует отметить, что рост средних затрат на транспортировку тонны продукции был меньше роста тарифов, что стало возможным благодаря активной деятельности компании по оптимизации логистики.
Капитальные затраты, включая неденежные операции, составили $9 372 млн., что на 36,1% превышает уровень 2006 года. При этом капитальные затраты в секторе разведки и добычи выросли на 41,8%, а в секторе переработки и сбыта на 23,5%. Следует отметить, что около 40% капитальных затрат компании было направлено в новые проекты (месторождения севера Тимано-Печоры, Большехетской впадины, Северного Каспия, новые установки на НПЗ Компании). Данные проекты в среднесрочной перспективе окажут благоприятное влияние на производственные и финансовые показатели компании.
Добыча товарных углеводородов группы "ЛУКОЙЛ" (с учетом доли в добыче, осуществляемой зависимыми организациями) выросла на 1,5% и составила 2 178 тыс. баррелей н. э. в сутки. Замедление темпов роста добычи связано с продажей в начале 2007 года 50%-й доли в компании Caspian Investments, сокращением закупок газа со стороны ОАО "Газпром", проблемами с энергоснабжением месторождений компании в Западной Сибири, а также с переносом ввода в эксплуатацию Южно-Хыльчуюского месторождения на 2008 год. Компания увеличила добычу нефти на 1,4% по сравнению с прошлым годом и добыла 713 млн. баррелей нефти, или 96,6 млн. тонн. Добыча товарного газа составила 13 955 млн. кубометров, что на 2,5% больше по сравнению с 2006 годом.
Переработка нефти на НПЗ группы выросла на 6,7%. При этом рост объемов переработки на российских НПЗ группы составил 7,7%. Основой прирост обеспечил Нижегородский НПЗ компании, на котором реализуется комплексный проект модернизации и расширения мощностей. Благодаря увеличению загрузки и оптимизации работы НПЗ Компании выпуск нефтепродуктов на собственных заводах вырос на 6,9% и составил 48 819 тыс. тонн.
Общий объем реализации нефти и нефтепродуктов достиг 131,9 млн. тонн, что на 4,1% больше, чем в 2006 году. Компания снизила объемы продаж нефти и существенно увеличила объем продаж нефтепродуктов. При этом объем розничных продаж нефтепродуктов в России вырос на 21,5% и составил 4,85 млн. тонн.
Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2007, 2006 и 2005 гг.
(в миллионах долларов США, если не указано иное)
2007
2006
2005
Выручка
Выручка от реализации (включая акцизы и экспортные пошлины)
81 891
67 684
55 774
Доля в прибыли компаний, учитываемых по методу долевого
347
425
441
Итого выручка
82 238
68 109
56 215
Затраты и прочие расходы
Операционные расходы
(6 172)
(4 652)
(3 443)
Стоимость приобретенных нефти, газа и продуктов их переработки
(27 982)
(22 642)
(19 590)
Транспортные расходы
(4 457)
(3 600)
(3 371)
Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы
(3 207)
(2 885)
(2 578)
Износ и амортизация
(2 172)
(1 851)
(1 315)
Налоги (кроме налога на прибыль)
(9 367)
(8 075)
(6 334)
Акцизы и экспортные пошлины
(15 033)
(13 570)
(9 931)
Затраты на геолого-разведочные работы
(307)
(209)
(317)
(Убыток) прибыль от выбытия и снижения стоимости активов
(123)
(148)
52
Прибыль от основной деятельности
13 418
10 477
9 388
Расходы по процентам
(333)
(302)
(275)
Доходы по процентам и дивидендам
135
111
96
Прибыль (убыток) по курсовым разницам
93
169
(134)
Прочие внеоперационные расходы
(240)
(118)
(44)
Доля миноритарных акционеров
(55)
(80)
(121)
Прибыль до налога на прибыль
13 018
10 257
8 910
Текущий налог на прибыль
(3 410)
(2 906)
(2 301)
Отложенный налог на прибыль
(97)
133
(166)
Итого налог на прибыль
(3 507)
(2 773)
(2 467)
Чистая прибыль
9 511
7 484
6 443
Базовая прибыль на одну обыкновенную акцию (в долларах США)
11,48
9,06
7,91
Разводненная прибыль на одну обыкновенную акцию (в долларах США)
11,48
9,04
7,79