Новости бизнесаСтатьиАналитические колонкиДеньгиКурс валютБизнес технологии
Главная > Новости бизнеса > Банковские > ЦБ РФ пристально следит за вложениями банков в производные финансовые инструменты

ЦБ РФ пристально следит за вложениями банков в производные финансовые инструменты

Вторник, 17 июля 2012 г.

Следите за нами в ВКонтакте, Facebook'e и Twitter'e

ЦБ стал пристальнее следить за вложениями банков в производные финансовые инструменты (ПФИ). В последнем отчете о состоянии дел в банковском секторе за июнь регулятор впервые обратил внимание на резкое снижение стоимости ПФИ на балансах банков. Таким образом банкиры могли готовиться к 1 июля — с этой даты отрицательный результат работы с ПФИ полностью засчитывается в уменьшение капитала банков, а положительный работает на увеличение собственных средств лишь частично. Об этом пишет «Коммерсант».

ЦБ опубликовал данные о динамике развития банковского сектора в июне, в которых впервые обратил внимание на динамику справедливой стоимости ПФИ, находящихся на балансах банков. Отдельные счета для отражения таких инструментов — соглашения сторон о покупке-продаже базисного актива (валюты или ценных бумаг) по согласованной цене через определенное время — появились в отчетности банков еще с 1 января. Однако в своих комментариях к ежемесячной статистике по банковскому сектору внимания этому показателю ЦБ до сих пор не уделял. Сейчас регулятор отметил снижение справедливой стоимости вложений банков в ПФИ. «В июне резко снизилась стоимость вложений, — отмечается в материалах ЦБ. — За месяц ПФИ, от которых ожидается получение экономических выгод, сократились на 18,1%, а ПФИ, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, — на 25,9%». Данных об абсолютном значении этого показателя в целом по сектору на 1 июля еще нет. На 1 июня, по данным ЦБ, он составлял 229,7 млрд рублей.

В целом по банковской системе это небольшая величина, но, учитывая волатильность этого показателя, у отдельных игроков его колебания могут влиять на капитал, указывают в ЦБ. Дело в том, что 1 июля вступили в силу поправки к положению ЦБ № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». Согласно им, результат работы банка с ПФИ теперь учитывается в капитале. При этом если убытки банка от ПФИ превышают доходы от них, то отрицательная разница учитывается в капитале полностью, если наоборот, то положительная разница учитывается частично (только по операциям на организованном рынке и только в размере 60%).

«Коммерсант» проанализировал отчетности банков на 1 июня. Согласно им, в целом по системе разница между доходами и убытками по ПФИ положительная — 15,33 млрд рублей. Однако отдельные банки показали существенный отрицательный результат. Так, например, у Райффайзенбанка на 1 июня разница между доходами и убытками по ПФИ — минус 8,9 млрд рублей, у ЮниКредит Банка — минус 2,6 млрд, у Ханты-Мансийского Банка — минус 1,6 млрд, у НОМОС-Банка — минус 794 млн, у Банка Москвы — минус 1,8 млрд, у Нордеа Банка — минус 2,3 млрд.

В большинстве указанных банков «Коммерсанту» сообщили, что отрицательная разница доходов и убытков по ПФИ связана с операциями с валютными свопами. «Банк использует ПФИ в основном для регулирования открытой валютной позиции, — поясняет директор планово-экономического департамента Банка Москвы Михаил Ратинский. — Спекулятивных сделок у нас на балансе нет, поэтому отрицательная переоценка ПФИ будет полностью компенсироваться положительной переоценкой балансовой позиции». На ту же причину указывают и в Нордеа Банке.

Методика учета такова, что первая часть сделки, когда банк привлекает валюту, оценивается исходя из текущих котировок, а вторая — когда валюта будет возвращена исходя из прогнозных, несмотря на то что банк по условиям сделки фиксирует курс, — поясняет главный бухгалтер Нордеа Банка Татьяна Шарова. — Из-за этого в текущий момент банк фиксирует бумажный убыток, а при закрытии сделки — такую же прибыль». По ее оценкам, нововведения ЦБ по учету операций с ПФИ в капитале могут стоить Нордеа-банку в текущий момент до 1 процентного пункта показателя достаточности капитала (Н1). При установленном ЦБ минимуме в 10% Н1 у этого банка на 1 июня составлял 14,26%.

«ЦБ сделал большой шаг вперед, введя новые требования по учету ПФИ на балансе банка и включения переоценки ПФИ в капитал, приблизив требования российского учета к МСФО и требованиям «Базеля», — говорит предправления ЮниКредит Банка Михаил Алексеев. — Тем не менее следует отметить, что ПФИ могут использоваться банком как с целью извлечения торгового результата, так и для хеджирования. Хотелось бы, чтобы регулятор не останавливался на достигнутом, а продолжил разработку стандартов хеджирования по аналогии с МСФО».

Следите за нами в ВКонтакте, Facebook'e и Twitter'e


Просмотров: 436
Рубрика: Банковские
(CY)

Архив новостей / Экспорт новостей

Ещё новости по теме:

13: 21
В Кремле не рассматривали новые идеи Минфина о контроле за зарубежными счетами |
13: 21
Голодец: разморозка части накопительной пенсии в 2017 году не обсуждается |
13: 01
СМП Банк изменил ставки по вкладам |
13: 01
Подтверждено взыскание по иску Минфина Московской области 66 млн рублей с БМ-Банка |
12: 01
Россельхозбанк предложил карту «Роснефть» платежной системы «Мир» |
12: 01
В Ставрополе бизнесмену дали четыре года колонии-поселения за незаконные кредиты на 500 млн рублей |
11: 41
В систему «единого агента» по ОСАГО включены пять новых регионов |
11: 01
В России впервые появилась возможность оплатить покупки в супермаркете по отпечатку пальца |
11: 01
Мособлбанк изменил ставки по вкладам |
10: 41
Торги на Московской бирже открылись укреплением рубля |
10: 21
Комлев: «Мир» скоро будут принимать в Европе |
10: 01
Правоохранители проверят Захарченко на связи с «проблемными» банками |
10: 01
Индивидуальные инвестиционные счета стали использовать для ухода от налогов |
10: 01
Индекс Банки.ру: средняя ставка по кредитам для бизнеса практически не изменилась |
09: 21
СМИ: владельцы банка МФК готовят новую допэмиссию на 5 млрд рублей после проверки ЦБ |
09: 01
Минфин предлагает обязать таможенников проверять полис ОСАГО на границе |
09: 01
СМИ: банковским клиентам предложено побороться с хакерами самостоятельно |
08: 21
СМИ: экс-глава МАСТ-Банка арестован по обвинению в выводе нескольких миллиардов рублей |
08: 01
Дело 13 участников незаконной обналички через счета в Мастер-Банке ушло в суд |
08: 01
Уехавших за границу россиян заставят отчитаться о зарубежных счетах |
08: 01
Глава МИД Британии не исключает санкций против России из-за Сирии |
08: 01
СМИ: Альфа-Банк и УВЗ достигли мирового соглашения по долгу |
08: 01
Минфин: РФ меньше других развивающихся экономик зависит от решений ФРС США |
08: 01
СМИ: комитет по финансовому рынку в Госдуме нового созыва возглавит Анатолий Аксаков |
08: 01
Курс доллара и евро на 27 сентября |
18: 41
Банк «Александровский» увеличил капитал на 22% за счет присоединения СМБ-Банка |
18: 01
ЦБ: руководство РосинтерБанка препятствует деятельности новой временной администрации |
17: 41
Банк России во вторник проведет недельный депозитный аукцион |
17: 41
Источник: банк «Премьер Кредит» отключен от БЭСП |
17: 21
Волатильность рубля упала до минимума за два года |
17: 21
Совет директоров АСВ рассмотрит вопрос о повышении кредитного лимита для фонда страхования вкладов |
Новости бизнесаСтатьиАналитические колонкиДеньгиКурс валютБизнес технологии
Rating@Mail.ru
Условия размещения рекламы

Наша редакция

Обратная связь

RosInvest.Com не несет ответственности за опубликованные материалы и комментарии пользователей. Возрастной цензор 16+.

Ответственность за высказанные, размещённую информацию и оценки, в рамках проекта RosInvest.Com, лежит полностью на лицах опубликовавших эти материалы. Использование материалов, допускается со ссылкой на сайт RosInvest.Com.

Skype: rosinvest.com (Русский, English, Zhōng wén).

Архивы новостей за: 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009, 2008, 2007, 2006, 2005, 2004, 2003