«Эксперт РА»: банки показали прибыль по МСФО благодаря нестабильным доходам
Вследствие кризиса одиннадцать банков из ТОП-50 оказались убыточными по итогам 2009 года (по данным отчетности по МСФО), а остальные кредитные организации смогли показать хороший финансовый результат в основном за счет нестабильных компонентов, – говорится в исследовании «Рэнкинг банков по МСФО: новичкам тут не место», подготовленном рейтинговым агентством «Эксперт РА».
Одиннадцать кредитных организаций из ТОП-50 банков по итогам 2009 года оказались убыточными. При этом НБ ТРАСТ, КИТ ФИНАНС ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК и СОБИНБАНК показывают убыток до налогообложения второй год подряд. У семи из 50 банков финансовый результат за прошлый год составил менее 500 млн. руб.
Лидером по размеру убытков оказался БАНК ВТБ (убыток до налогообложения за 2009 год составил 16,5 млрд руб.). Основная причина убыточности деятельности БАНКа ВТБ не сокращение процентных доходов или увеличение процентных расходов, а создание резервов под обесценение. Чистые процентные доходы после создания резервов под обесценение оказались отрицательными и составили -2,5 млрд руб. на 01.01.10 против 50,4 млрд руб. на 01.01.09. При этом чистые процентные доходы по итогам 2009 года были на 38,6 млрд руб. выше, чем годом ранее (152,2 млрд руб. на 01.01.10).
Лидером среди крупнейших кредитных организаций по размеру прибыли стал ГПБ (79,01 млрд руб.). Пример ГПБ показателен еще и тем, что по итогам 2008 года в международной отчетности был зафиксирован колоссальный убыток (минус 76,02 млрд руб.), который во многом был связан с фиксированием убытков по операциям с ценными бумагами и иностранной валютой. Далее идут СБЕРБАНК РОССИИ и СИТИБАНК, но если последний показал рост прибыльности на 78,3%, то государственный банк, хоть и занимает второе место, прибыль зафиксировал на 77% меньше, чем в 2008 году.
«Те, кому все-таки удалось показать положительный финансовый результат в 2009 году, в основном получали прибыль от операций с иностранной валютой или ценными бумагами, – отмечает и.о. руководителя службы кредитных рейтингов «Эксперт РА» Станислав Волков. – Такие доходы являются нестабильными и могут легко смениться убытками в случае неблагоприятной ситуации на рынке. Кризис в конце 2008 – начале 2009 года привел к тому, что с процентными доходами у банков не все так хорошо, как хотелось бы».
ТОР-10 по размеру активов на 01.01.10, согласно данным отчетности по МСФО
Место на 01.01.10
Место на 01.01.09
Название банка
Активы банка, тыс. руб.
Изменение (%)
Собственный капитал, тыс. руб.
1
1
СБЕРБАНК РОССИИ ОАО
7 105 006 000
5,5%
778 936 000
2
2
ОАО БАНК ВТБ
3 610 800 000
-2,3%
504 900 000
3
3
ГПБ (ОАО)
1 741 142 000
-6,0%
195 994 000
4
6
ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК"
830 664 000
16,5%
115 536 000
5
4
ОАО "БАНК МОСКВЫ"
825 143 652
3,0%
86 596 035
6
ВТБ 24
712 973 000
19,5%
81 176 000
7
5
ОАО "АЛЬФА-БАНК"
653 386 674
-17,8%
81 439 399
8
7
ЗАО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК"
512 656 361
-17,2%
79 106 008
9
8
ЗАО ЮНИКРЕДИТ БАНК
482 313 419
-19,0%
59 786 792
10
10
ОАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК"
471 211 377
2,0%
38 205 381
Одиннадцать кредитных организаций из ТОП-50 банков по итогам 2009 года оказались убыточными. При этом НБ ТРАСТ, КИТ ФИНАНС ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК и СОБИНБАНК показывают убыток до налогообложения второй год подряд. У семи из 50 банков финансовый результат за прошлый год составил менее 500 млн. руб.
Лидером по размеру убытков оказался БАНК ВТБ (убыток до налогообложения за 2009 год составил 16,5 млрд руб.). Основная причина убыточности деятельности БАНКа ВТБ не сокращение процентных доходов или увеличение процентных расходов, а создание резервов под обесценение. Чистые процентные доходы после создания резервов под обесценение оказались отрицательными и составили -2,5 млрд руб. на 01.01.10 против 50,4 млрд руб. на 01.01.09. При этом чистые процентные доходы по итогам 2009 года были на 38,6 млрд руб. выше, чем годом ранее (152,2 млрд руб. на 01.01.10).
Лидером среди крупнейших кредитных организаций по размеру прибыли стал ГПБ (79,01 млрд руб.). Пример ГПБ показателен еще и тем, что по итогам 2008 года в международной отчетности был зафиксирован колоссальный убыток (минус 76,02 млрд руб.), который во многом был связан с фиксированием убытков по операциям с ценными бумагами и иностранной валютой. Далее идут СБЕРБАНК РОССИИ и СИТИБАНК, но если последний показал рост прибыльности на 78,3%, то государственный банк, хоть и занимает второе место, прибыль зафиксировал на 77% меньше, чем в 2008 году.
«Те, кому все-таки удалось показать положительный финансовый результат в 2009 году, в основном получали прибыль от операций с иностранной валютой или ценными бумагами, – отмечает и.о. руководителя службы кредитных рейтингов «Эксперт РА» Станислав Волков. – Такие доходы являются нестабильными и могут легко смениться убытками в случае неблагоприятной ситуации на рынке. Кризис в конце 2008 – начале 2009 года привел к тому, что с процентными доходами у банков не все так хорошо, как хотелось бы».
ТОР-10 по размеру активов на 01.01.10, согласно данным отчетности по МСФО
Место на 01.01.10
Место на 01.01.09
Название банка
Активы банка, тыс. руб.
Изменение (%)
Собственный капитал, тыс. руб.
1
1
СБЕРБАНК РОССИИ ОАО
7 105 006 000
5,5%
778 936 000
2
2
ОАО БАНК ВТБ
3 610 800 000
-2,3%
504 900 000
3
3
ГПБ (ОАО)
1 741 142 000
-6,0%
195 994 000
4
6
ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК"
830 664 000
16,5%
115 536 000
5
4
ОАО "БАНК МОСКВЫ"
825 143 652
3,0%
86 596 035
6
ВТБ 24
712 973 000
19,5%
81 176 000
7
5
ОАО "АЛЬФА-БАНК"
653 386 674
-17,8%
81 439 399
8
7
ЗАО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК"
512 656 361
-17,2%
79 106 008
9
8
ЗАО ЮНИКРЕДИТ БАНК
482 313 419
-19,0%
59 786 792
10
10
ОАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК"
471 211 377
2,0%
38 205 381